Горячая линия бесплатной юридической помощи:
Москва и область:
Москва И МО:
+7(499) 110-93-26 (бесплатно)
Санкт-Петербург и область:
СПб и Лен.область:
+7 (812) 317-74-92 (бесплатно)
Регионы (вся Россия):
8 (800) 550-95-86 (бесплатно)

Перевод денег физическому лицу от юридического налогообложение

Поступление на счет от физических лиц

Важно

НК РФ.Если вы, как физическое лицо дали в долг (выдали заем) другому физическому лицу, то НДФЛ не возникнет ни с тела займа ни с процентов по нему. Вы можете получить свой долг (заем) на свой карточный счет и не опасаться доначислений налога, если отправитель в назначении платежа укажет «возврат долга (займа)».

Должен ли договор дарения или Займа быть составлен в письменной форме? Сделки граждан между собой на сумму, превышающую десять тысяч рублей, а в случаях, предусмотренных законом, – независимо от суммы сделки желательно оформлять в письменной форме.

Аналогичное мнение содержится в определении Новосибирского областного суда от 14.10.2014 по другому делу – № 33-8775/2014 – по результатам выездной налоговой проверки физического лица инспекция доначислила НДФЛ, НДС, пеню и штрафы. Вывод: Один из основных критериев, по которому следует определять отношение доходных операций к предпринимательской деятельности, связан с “систематическим получением прибыли”.

Если однотипные операции по расчетному счету, попадающие под критерий дохода, проходят 1-2 раза в год, то, конечно же, это не предпринимательская деятельность. Итак, чтобы не стать объектом доначислений налогов, пени и штрафов, постарайтесь выполнять рекомендации, описанные ниже, это сэкономит вам деньги и сбережет нервы.

Практически по любым причинам банки могут сделать сообщение в Росфинмониторинг, предварительно уведомив о подозрительных операциях ИФНС. Риски и санкции в случае обнаружения незадекларированного дохода по НДФЛ. В случае обнаружения незадекларированных доходов, к физическому лицу, помимо доначисления НДФЛ применяются дополнительные штрафы в размере 20% от неуплаченной суммы налога, а также пеня.

Известны случаи, когда регулярные поступления от физических лиц расценивались, как незаконная предпринимательская деятельность, возможна уголовная ответственность. Несмотря на то, что физические лица не являются предпринимателями, инспекции часто инициируют выездные проверки и доначисляют НДФЛ и НДС. Суды поддерживают проверяющих.

Важно

Тема: Налог с перевода физического лица физическому и т.п. Спасибо Поделиться с друзьями Ну если Вы вдруг не напишете, что платите за оказанные услуги или купленные товары, то никто никаких претензий не предъявит.

Инфо

Ну если миллионы будете переводить, может банк возбудиться. И толькоКлерк Регистрация 03.09.2005 Сообщений 5,423 облагается ли подоходным или иным налогом лицо, которое получило денежные средства вышеописанным способом? В результате частного перевода не обязательно появляется доход.Клерк Регистрация 06.03.2011 Адрес Москва Сообщений 441 Над.К .

Внимание

Облагаются ли налогом денежные переводы? Как осуществляется контроль переводов, банковских и валютных операций? Естественно, это касается покупок, требующих государственной регистрации: автотранспорт, недвижимость и т.п. Покупки, при которых не требуется предъявления документов отследить невозможно.

Оглавление:

  • Кем осуществляется налогообложение переводов денег?
  • Войдите или зарегистрируйтесь
  • Тема: Налог с перевода физического лица физическому
  • Облагаются ли налогом денежные переводы?
  • Как осуществляется контроль переводов, банковских и валютных операций?
  • Взимается ли налог с банковских переводов? Какой?
  • Названы пять способов обойти налог на денежные переводы
  • Переводы из-за рубежа: инструкция по применению
  • Налог с денежных переводов
  • Юридическая помощь в сфере налогообложения

Кем осуществляется налогообложение переводов денег? Один отправил 1000 рублей, а другой эту тысячу получил. Согласно же Налогового Кодекса РФ объектом налогообложения признается доход, полученный налогоплательщиками, которого в данном случае нет.

А молодоженам якобы придется посчитать, сколько стоят все подарки от гостей на свадьбе, и заплатить 13% от стоимости холодильника, микроволновки и комплекта постельного белья. На самом деле это не так. Когда нужно платить НДФЛ. Налог на доходы платят только с доходов, которые этим налогом облагаются по закону.

Обычно налог начисляет и удерживает налоговый агент: работодатель на официальной работе, банк при выплате процентов по вкладу или биржа фриланса при оформлении безопасной сделки. Но бывает, что человек получил доход не от налогового агента, а от продажи имущества или выигрыша в лотерею.

Если налог при этом не удержали, то нужно рассчитать самостоятельно и подать декларацию до 30 апреля. Например, налогом облагаются доходы от аренды квартиры или гаража.

Перевод денег физическому лицу от юридического налогообложение

С 1 июля 2018 года, вступает в действие правило прописанные в статье 86 НК РФ, в которой указано что банки должны предоставлять в налоговую все данные о движении средств на карточках физических лиц по первому запросу.

Средства массовой информации и социальные сети в начале июня 2018 года буквально взорвались новостью о том, что с 1 июля переводы с карты на карту будут облагаться налогом по ставке 13%. ФНС якобы будет начислять налог тем, кто не смог доказать, что полученные средства не являются доходом или по другим основаниям освобождены от налогообложения.

Расскажем, в каких случаях налоговая служба может запросить информацию о происхождении денежных средств на счетах физического лица и доначислить налог.

О том, что с 1 июля денежные переводы с карты на карту могут стать объектом налогообложения, юристы и бухгалтера с удивлением узнали, когда на них буквально обрушился вал вопросов на эту тему. Вот некоторые из них:

  • «Слышал, что в силу вступают уже в начале будущего месяца изменения в 86 статью Налогового кодекса России, в соответствии с которыми банки будут передавать налоговикам информацию о частных переводах между физическими лицами. Правда ли это? Будут ли после этого начислять НДФЛ на такие перевод на банковскую карту?» — спрашивает Глеб из Москвы.
  • «Я сдаю квартиру и каждый месяц получаю деньги на карту от арендаторов. Налоги, естественно, не плачу. Сможет ли ФНС уличить меня в уклонении от уплаты налогов, когда вступят изменения в ст 86 НК РФ с 01.07.2018?» — интересуется Борис из Санкт-Петербурга.
  • «Облагаются ли подоходным налогом переводы с карты на карту Сбербанка с 1 июля 2018 года? Как доказать, что перевод — это не доход, а материальная помощь от родственников?» — пишет Ирина из Новосибирска.

И таких вопросов очень много. На фоне вполне серьезных разговоров о выводе из тени доходов самозанятых граждан и фрилансеров информация об усилении налогового контроля за банковскими счетами и переводами физлиц не кажется чем-то невероятным.

Что делать, если вызывают в ФНС свидетелем и спрашивают про доходы?

Предлагаем ознакомиться:  Порядок исчисления земельного налога для физических лиц

Причина получения повестки чаще всего кроется в налоговом правонарушении

Налоговые органы наделены правом опрашивать граждан, способных пояснить обстоятельства, важные для осуществления налогового контроля, в соответствии со статьей 90 Налогового кодекса РФ.

Для чего и вызывают в качестве свидетеля, что делать на встрече с налоговыми инспекторами, какие права есть у граждан — об этом далее в статье.

Статья 90 Налогового кодекса устанавливает право налоговых органов вызывать для дачи показаний любое физическое лицо (как гражданина РФ, так и иностранца, а также лицо без гражданства). Зачем вызывают в налоговую в качестве свидетеля? Согласно части первой указанной статьи это делается, если гражданин располагает данными, которые имеют значение для налогового контроля.

Таким образом, причина получения повестки из налоговой чаще всего кроется в налоговом правонарушении. Однако это далеко не всегда так, не каждая проверка завершается привлечением к административной или иной ответственности.

Если статья 90 часть 1 НК РФ посвящена определению общих оснований для вызова гражданина в качестве свидетеля, то во второй части указывается, кто не может быть допрошен налоговыми органами.

В этой части статьи 90 два пункта:

  • лица, которые в силу своего физического или психологического состояния, а также малолетнего возраста не способны правильно осознавать и оценивать обстоятельства, имеющие значение для рассмотрения дела. Таким образом, к этой категории граждан можно отнести не только детей до 14 лет и недееспособных граждан, но и, например, глухих людей, инвалидов по зрению
  • граждане, которым сведения, необходимые в целях реализации мер налогового контроля, стали известны в связи с осуществлением профессиональной деятельности и они относятся, согласно законодательства РФ, к профессиональной тайне. Прежде всего это адвокаты и аудиторы

Однако все зависит от конкретной ситуации, при некоторых обстоятельствах лица с ограниченными возможностями могут дать необходимые показания (например, глухонемой грузчик может опознать лиц, сопровождающих грузы, экспедиторов и т.п.). Адвоката и аудитора при даче показаний относительно подозрительной сделки по купли-продажи квартиры для личных нужд профессиональная тайна также не связывает.

Налог с денежных переводов

Арбитражные налоговые споры Москва от 50000 руб. Похожие вопросы

  • Что мне за это грозит и как мне обосновать мои переводы физ лицам? 02 Ноября 2017, 21:26, вопрос №1800424 1 ответ
  • Что может грозить отправителю перевода средств лицу, объявленному в федеральный розыск? 20 Марта 2016, 13:29, вопрос №1187861 1 ответ
  • Как отозвать денежный перевод физического лица? 23 Октября 2015, 21:37, вопрос №1017146 1 ответ
  • ИП перевод физ лицу 30 Июля 2015, 17:45, вопрос №924365 1 ответ
  • Перевод ден. Средств от юр. Лица физ.

Перечисление денежных средств физическому лицу от юридического лица возможно только в трех случаях:

  1. если предприятие выдает кредит или займ;
  2. если компания выкупает у физического лица какую-либо продукцию или услуги;
  3. если гражданину перечисляется заработная плата от юридического лица.

Денежные переводы другого назначения не предусмотрены законодательством РФ и считаются незаконными.

Кредит или займ

Перечисление займа от юридического лица возможно как сотруднику этого предприятия, так и иным физическим лицам. Лимит переводов своим работникам не регулируется нормативно-правовыми актами: организация может выдать любую сумму.

В случае со сторонними гражданами — частые перечисления крупных сумм могут вызвать подозрения у контролирующих органов: право кредитования имеют только компании, зарегистрировавшие в реестре и в органах статистики новый вид экономической деятельности.

Чтобы перевести деньги на карту в качестве займа, нужно составить соответствующий договор. В нем должно быть указано:

  • данные заемщика;
  • полная информация о предприятии, выдающем денежные средства;
  • сумма кредитования;
  • дополнительная информация: сроки выплат, обязанности сторон, проценты.

Перевод денег физическому лицу от юридического налогообложение

Если перевод на карту физическому лицу от юридического лица осуществляется с целью выкупа продукции или платы за оказанные услуги, то также должен быть оформлен договор проводимой сделки. В таком случае с получателя удерживается и перечисляется в бюджет НДФЛ по ставке 13%.

Заработная плата

Если гражданин состоит с компанией в трудовых отношениях, что подтверждается подписанным трудовым договором, то перечисление средств на карту физическому лицу от юридического может быть оформлено как выплата заработной платы. Такие переводы также должны облагаться НДФЛ по ставке 13%.

После того, как предприятие-отправитель сформирует реестры выплат и передаст поручение о переводе, банк начнет обрабатывать платеж. На это может уйти от одного до нескольких дней, в зависимости от того, в какое время поданы документы и насколько правильно они оформлены.

Все расчетные операции производятся в течение банковского дня, который, чаще всего заканчивается в 16:00.

Важно: точное время зависит от отделения банка, региона и валюты, в которой производится перевода.

Внимание

Если компания является плательщиком НДС, то с суммы оказанных услуг или поставленной продукции удерживаются обязательные платежи в виде налогов и отчислений в пенсионный фонд, который перечисляется на счёт компании и включаются в её расходы. Заработная плата Работодатель, являющийся субъектом предпринимательской деятельности в статусе юридического лица, обязан выплачивать наёмным работникам (физ.

Предлагаем ознакомиться:  Договор денежного займа с процентами

лицам) заработную плату.

Договор беспроцентного займа Законодательные предостережения Закон регулирует безналичный перевод от юридического лица физическому.

С 1 июня 2018 года банки обязали «выдавать налоговым органам справки о наличии счетов, вкладов (депозитов) в банке и (или) об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на счетах, вкладах (депозитах), выписки по операциям на счетах, по вкладам (депозитам) организаций, индивидуальных предпринимателей и физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, а также справки об остатках электронных денежных средств и о переводах электронных денежных средств в соответствии с законодательством Российской Федерации в электронной форме в течение трех дней со дня получения мотивированного запроса налогового органа в случаях, предусмотренных настоящим пунктом».

«Налоговая задолженность, которая возникла на протяжении предыдущих многих лет в силу обстоятельств, которые даже с человеком иногда не связаны, в силу несовершенства нашей налоговой системы — эти задолженности касаются где-то 42 млн человек, и общий объем этой задолженности 41 млрд руб. Я думаю, что нужно освободить людей от этих выплат, и сделать это нужно максимально дебюрократическим способом, без обращения человека в налоговые инспекции», — заявил Путин.

Депутатам понадобилось всего неделя, чтобы превратить указ президента о списании долгов по налогам в 2018 году в полноценный закон и принять его. Произошло это 21 декабря на заседании Государственной думы РФ. Соответствующие положения были вставлены в ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» — списания долгов касаются статьи 6, 7, 11, 12. С их содержанием можно ознакомиться ниже.

Закон о списании долгов по налогам вступит в силу со дня опубликования.

Краткое содержание

В соответствии с документом признаются безнадежными и подлежащими списанию недоимки, которые образовались у граждан на 1 января 2015 года, по:

  • по транспортному налогу
  • налогу на имущество физических лиц
  • земельному налогу

Списываются также и пени, начисленные на вышеназванные задолженности.

По информации ФНС, задолженность граждан по этим налогам на 1 января 2015 года составляла 103 млрд рублей, позже часть этих денег удалось вернуть.

Аналогичным образом должны списать долги индивидуальным предпринимателям и тем, кто статус ИП потерял (за исключением налога на добычу полезных ископаемых, акцизов и налогов, подлежащих уплате в связи с перемещением товаров через границу Российской Федерации).

В рамках закона о «налоговой амнистии» в 2018 году безнадежными и подлежащими списанию также будут признаны недоимки по страховым взносам в государственные внебюджетные фонды за расчетные (отчетные) периоды, истекшие до 1 января 2017 года в размере, определяемом в соответствии с частью 11 ст. 14 ФЗ от 24 июля 2009 года № 212-ФЗ «О страховых взносах…».

Спишут также пени и штрафы, начисленные на данные недоимки. «Налоговая амнистия» в 2018 году в этой части коснется:

  • индивидуальных предпринимателей, а также физических лиц, утративших статус ИП
  • адвокатов
  • частнопрактикующих нотариусов
  • других лиц, занимающихся частной практикой в установленном законами РФ порядке

Решение о признании долга безнадежным и его списании налоговая служба принимает самостоятельно без участия физических лиц и ИП на основании данных, полученных от ПФР и ФСС.

По словам Андрея Макарова, «налоговая амнистия» 2018 года начнет действовать с 1 января. Теперь официальный текст документа должна опубликовать «Российская газета», после чего он попадет в справочно-правовую систему «Консультант Плюс», где обрастет комментариями экспертов.

За физическими лицами без статуса ИП контроль также усиливается. В качестве примера можно привести дело пенсионера из Белгородской области, которому доначислили НДФЛ после покупки дорогого автомобиля. Налоговая посчитала, что пенсии по инвалидности и денежных средств, вырученных от продажи старого авто, было явно недостаточно для совершения дорогой покупки, и начислила пожилому мужчине НДФЛ на оставшуюся сумму, которую посчитала незадекларированным доходом.

ВС РФ отменил решение нижестоящих судов, разъяснив, что размер расходов в налоговом периоде нельзя приравнивать к размеру доходов, а основанием для доначисления НДФЛ могут быть только незадекларированный доход, а не расходы.

А вот чтобы полученные на счет деньги не учитывались как прибыль, облагаемая налогом, человеку нужно будет документально подтвердить, что это не прибыль, а например, то или иное лицо просто вернуло ему долг. В случае же, если физическое лицо не сможет доказать, что полученные средства не доход, то налоговая служба получит право на взыскание штрафа в размере 20% от суммы неоплаченного налога, а также пени, и собственно сам налог.

Поправки обязывают все работающие на территории России банки в обязательном порядке предоставлять информацию о движении средств на счетах физлиц. При этом сумма перевода значения не имеет, и кредитные организации передают все данные в ФНС.

Таким образом, практически любые поступления на счет физического лица, особенно регулярные, могут быть расценены фискальными органами как доход и могут быть обложены штрафами в размере 20% от суммы неоплаченного налога, пенями и, собственно, самим налогом.

Физлицам придется документально подтверждать, что поступившие на их счет деньги не подлежат налогообложению. Человек может сообщить в кредитную организацию, что эти средства ему, например, подарили, или вернули долг. Избежать штрафов можно, указав назначение платежа.

Нововведение ударит, прежде всего, по самозанятым гражданам, не платящим налоги, лицам, сдающим жилье, и компаниям, работающие по «серым» и «черным» схемам.

Но больше всего пострадает мелкий бизнес, уверен финансовый эксперт Михаил Акопьян.

По его мнению, в случае ужесточения налогового законодательства пострадает и сама система электронных платежей, от которых и без того не доверяющий банкам малый бизнес начнет отказываться, переходя на расчеты в наличных.

Форум

Переводы из-за рубежа: инструкция по применению А вот о переводах из-за рубежа – мало кто что знает. Кроме того, даже в сети нет подробной информации и инструкции, как правильно сделать или получить перевод из-за границы. В зависимости от вашей жизненной ситуации можно выделить несколько вариантов. Перевод из-за границы от родственников и друзей Western Union, MoneyGram — быстро, но дорого Если вы хотите получить небольшой разовый перевод из-за рубежа (например от друга в качестве подарка или от родственников), то можно воспользоваться системой денежных переводов типа Western Union или MoneyGram.Налог с денежных переводов раньше не снимался, а сейчас,помоему, 5 рублейОказана консультация по телефону.

Предлагаем ознакомиться:  Образец (скачать пример): Иск о взыскании ущерба в результате залива квартиры с соседей

Перевод денег от юридического лица физическому лицу возможен только при условиях:

  • кредитования или оформления займа;
  • покупки продукции у физического лица, оказывающего посреднические услуги;
  • выплаты заработной платы своему работнику.

Объявление

Если доход поступает на регулярной основе, то да, есть повод зарегистрировать ИП и не платить 13 % НДФЛ и НДС, в случае признания незаконной предпринимательской деятельности. Зарегистрируйте удобный спецрежим (патент, УСН).

  • Не стоит надеяться, что налоговая не проверит ваш расчетный счет и не обнаружит поступления. Банк сообщит налоговикам о всех «подозрительных» с его точки зрения операциях. Под подозрительные операции могут попасть любые операции.
  • Позаботьтесь о том, чтобы ваши отправители платежей правильно оформляли перечисление денежных средств, не забывали писать назначение платежа (дарение, возврат долга).
  • Оформляйте договора дарения и займов в простой письменной форме, если это необходимо, храните расписки и прочие документы, подтверждающие основания не облагать доход НДФЛ.
  • Не забывайте вовремя декларировать свои доходы, подать декларацию 3 НДФЛ.

А Банки выступают налоговыми агентами только по исчислению и уплате налогов клиентов от доходов, источником которых сами Банки и являются или по которым есть специальные законодательные распоряжения. Так, например, налоги начисляются на проценты по депозитам превышающим ставку рефинансирования; НДС от продажи слитков драгоценных металлов;

К близким родственникам относятся: родители, дети, родные дедушки и бабушки, братья и сестры. В том случае, если у налоговой инспекции возникнут вопросы (сведения о доходах из-за границы Белпочта и банковские организации передают в налоговые органы), вам нужно будет предоставить документ, подтверждающий, что подарок прислал близкий родственник.

Тема: Налог с перевода физического лица физическому и т.п. Спасибо Поделиться с друзьями Ну если Вы вдруг не напишете, что платите за оказанные услуги или купленные товары, то никто никаких претензий не предъявит.

Ну если миллионы будете переводить, может банк возбудиться. И толькоКлерк Регистрация 03.09.2005 Сообщений 5,423 облагается ли подоходным или иным налогом лицо, которое получило денежные средства вышеописанным способом? В результате частного перевода не обязательно появляется доход.Клерк Регистрация 06.03.

2011 Адрес Москва Сообщений 441 Над.К . Облагаются ли налогом денежные переводы? Как осуществляется контроль переводов, банковских и валютных операций? Естественно, это касается покупок, требующих государственной регистрации: автотранспорт, недвижимость и т.п. Покупки, при которых не требуется предъявления документов отследить невозможно.

В том числе налогом не облагаются:

  • стипендии и пособия,
  • суточные в пределах лимита,
  • алименты,
  • благотворительная помощь,
  • доходы от продажи овощей со своего огорода,
  • деньги и имущество по наследству,
  • возмещенные судебные расходы,
  • господдержка ипотечников,
  • вознаграждение репетиторов, сиделок и помощников по хозяйству.

И тем более не облагаются налогом переводы на карту, которые не связаны с получением дохода. Например, если коллеги перевели деньги кому-то одному, чтобы купить общий подарок на юбилей начальника отдела. Или бабушка отправила перевод ко дню рождения внука. Или один друг взял у другого в долг наличными, а потом вернул на карту. статья 217 НКРФ Подарки от ИП и организаций облагаются налогом, если стоят дороже 4 тысяч рублей.

Ошибка 404

Физическое лицо может получить на банковский счет от физического лица денежные средства по различным основаниям:

  1. Возврат долга от друга, родственника;
  2. Деньги взаймы от друзей на время;
  3. Поступление за оказанную услугу;
  4. Поступление от продажи чего-то, возможно б/у, возможно новое;
  5. И т.д, перечень можно продолжать.

Ни налоговая, ни банк не разберется на какие цели и по каким причинам получены денежные средства, если нет достаточной информации о назначении платежа. Таким образом, все поступления на счет будут считаться вашим доходом.

Не каждый банковский перевод физических лиц облагается налогом. Ст. 217 НК РФ перечисляет доходы, не подлежащие налогообложению НДФЛ.

Некоторые из них могут поступить на карту от физических лиц.

Не волнуйтесь: не каждый перевод на вашу карточку считается доходом

А Банки выступают налоговыми агентами только по исчислению и уплате налогов клиентов от доходов, источником которых сами Банки и являются или по которым есть специальные законодательные распоряжения. Так, например, налоги начисляются на проценты по депозитам превышающим ставку рефинансирования; НДС от продажи слитков драгоценных металлов;

доходы от ценных бумаг банка и др.Войдите или зарегистрируйтесь Нужно ли платить налог, если они передадут нам подарок по почте? — Доходы, полученные от близких родственников, под налогообложение не попадают. К близким родственникам относятся: родители, дети, родные дедушки и бабушки, братья и сестры.

  • Если доход поступает на регулярной основе, то да, есть повод зарегистрировать ИП и не платить 13 % НДФЛ и НДС, в случае признания незаконной предпринимательской деятельности. Зарегистрируйте удобный спецрежим (патент, УСН).
  • Не стоит надеяться, что налоговая не проверит ваш расчетный счет и не обнаружит поступления.
    Банк сообщит налоговикам о всех «подозрительных» с его точки зрения операциях.
Оцените статью
Юридическая помощь
Добавить комментарий

Adblock detector