Горячая линия бесплатной юридической помощи:
Москва и область:
Москва И МО:
+7(499)938-71-58 (бесплатно)
Регионы (вся Россия, добавочный обязательно):
8 (800) 350-84-13 (доб. 215, бесплатно)

Как избежать налога при продаже квартиры

Индивидуально рассчитать налог с продажи недвижимости и снизить его, возможно, до нуля, помогут наши специалисты при комплексном юридическом сопровождении.

Действующее российское налоговое законодательство практически не предусматривает вариантов, при которых налогоплательщик не должен платить налог. Единственным способом избежать обязательного взноса в бюджет является длительное владение недвижимостью. Однако еще несколько лет назад граждане легко могли уходить от уплаты налогов.

Для этого достаточно было изменить продажную цену в договоре купли-продажи. Если объект недвижимости реализовывался по цене равной или меньшей, чем 1 000 000 рублей, налоговое бремя не возникало. Именно поэтому многие старались вписать в договор купли-продажи нужные цифры, специально занижая стоимость квартиры или дома.

Кроме того, увеличилось количество сделок, на деле являющихся просто перепродажей недвижимости. Чтобы остановить мошеннический оборот денежных средств и нормализовать процесс налогообложения для добросовестных граждан, в 2016 были внесены определенные изменения в налоговое законодательство Российской Федерации:

  1. Срок давности нахождения жилья в собственности. Для всех был установлен 5-летний срок владения квартирой или частным домом. То есть, если гражданин приобрел жилплощадь и владел ею в течение минимум 5 лет, а затем решить продать, налог 13 процентов с продажи квартиры оплачивать не нужно.
  2. Применение для расчетов кадастровой стоимости недвижимого имущества. Каждый объект недвижимости, состоящий на кадастровом учете, периодически проходит процедуру оценки его стоимости. Начиная с 2016 года, при расчете НДФЛ используется большее значение: либо договорная цена, указанная при сделке либо кадастровая стоимость с применением понижающего коэффициента. Поэтому занижать цену продажи квартиры или дома в документах больше не имеет смысла.

Как уменьшить налог с продажи квартиры

Налог кажется чудовищно огромным. Но его можно законно уменьшить — вплоть до нуля.

Вы продали квартиру и получили за неё деньги, но это не значит, что вся сумма — это доход. Перед этим вы купили данный объект недвижимости и, скорее всего, значительно на него потратились. На эту сумму и можно уменьшить прибыль, которая облагается НДФЛ.

Предлагаем ознакомиться:  Как снять автомобиль с учета без автомобиля и без документов

Например, вы продали за 3 миллиона квартиру, которую 2 года назад купили за 2,8 миллиона. По договору купли‑продажи НДФЛ бы составил 390 тысяч. Но если вы заявите о расходах, то налогом будет облагаться только разница в 200 тысяч. Соответственно, отдать придётся только 26 тысяч.

Если вы продаёте квартиру за ту же сумму, что и покупали, то дохода нет и налог с него платить не требуется. Но декларацию подавать всё равно придётся, чтобы документально подтвердить своё право на освобождение от выплат.

Если у вас не было расходов на покупку, например получили квартиру в наследство, можно воспользоваться налоговым вычетом. При продаже квартиры, дома, комнаты или доли в них он составляет 1 миллион рублей.

Допустим, вы продали жильё за 2,3 миллиона и должны заплатить государству 299 тысяч рублей. Вычет уменьшит сумму, которая облагается налогом, до 1,3 миллиона, а взнос сократится до 169 тысяч.

Если квартира стоит меньше миллиона, то платить и вовсе ничего не придётся. Так что в случаях с недорогой недвижимостью лучше не снижать размер доходов на сумму расходов, а воспользоваться вычетом. Тем более что закон позволяет его получать один раз в год.

Основные понятия

Прежде чем приступать к реализацией жилплощади, необходимо определиться с основными понятиями, с которыми столкнется налогоплательщик:

  1. Налогооблагаемая база – эта сумма, которую гражданин получил от сделки купли-продажи за свое недвижимое имущество. Базу можно существенно сокращать за счет применения имущественного налогового вычета или расходов, которые собственник понес при приобретении нового жилья на полученные от сделки деньги.
  2. Процентная ставка – россияне давно привыкли, что подоходный налог взимается по ставке 13% вне зависимости от того, какой доход подлежит налогообложению и каким образом он получен. Но для нерезидентов РФ (иностранцев, проживающих в стране менее 183 дней в году), продавших жилплощадь на территории России, действует ставка равная 30%.
  3. Имущественный вычет – сумма, на которую может быть уменьшена налогооблагаемая база. При продаже жилья применяется вычет в размере 1000000 рублей. Но если в этот же год была приобретена новая жилплощадь, возможно применение имущественного вычета в размере 2000 000 руб.
Предлагаем ознакомиться:  Как обжаловать протокол ГИБДД, если подписал?

Что запомнить

  1. Доходы от продажи квартиры облагаются НДФЛ в размере 13%.
  2. Взносы можно законно снизить вплоть до нуля, если уменьшить доходы на сумму расходов или получить налоговый вычет.
  3. Если вы владеете недвижимостью дольше определённого срока, можно не платить налог и не подавать налоговую декларацию.

Срок давности владения

Основной способ избежать налога при продаже квартиры – приобретение недвижимости для личного пользования на длительный срок. Для основной массы собственников этот срок равен 5 годам, но существуют исключения, касающиеся способа приобретения недвижимости. В некоторых ситуациях, чтобы не платить налоговые взносы, достаточно владеть жилплощадью в течение 3 лет:

  1. Наследование – получение жилплощади по завещанию или в порядке наследной очереди, установленной законом Российской Федерации.
  2. Дарение – льготные условия налогообложения действуют в отношении подарков, сделанных близкими родственниками (отец, мать, бабушка, дедушка и т.д.).
  3. Приватизация – тем, кто воспользовался правом бесплатной приватизации жилого объекта, полагается налоговое послабление в виде сокращения срока владения недвижимости. Для жилья, приватизированного на платной основе, такой льготы не предусмотрено.
  4. Рента – жилплощадь, полученная по договору пожизненной ренты, также не облагается налогом после 3-летнего нахождения в собственности.

Чтобы продать квартиру и не платить налог с продажи важно правильно высчитать срок владения недвижимости. Для каждого способа приобретения недвижимого имущества он исчисляется по-разному:

  1. Ипотека. В зависимости от условий кредитования право собственности на недвижимость может перейти к заемщику сразу после регистрации документов в Росреестре и оформления обременения на жилплощадь. С этого момента идет отсчет владения. Если же на время выплаты задолженности право собственности сохраняется за банком, то исчисление срока начинается с момента полного погашения задолженности.
  2. Наследование. Вне зависимости от момента вступления в наследство (допустимо в любой с момента течение полугода после смерти наследодателя), отсчет срока владения недвижимостью начинается с момента открытия наследного дела.
  3. Жилищный кооператив. Датой отсчета будет являться момента внесения последнего взноса или же дата подписания акта приёма-передачи жилплощади.
  4. Приобретение долевой собственности. Если собственник доли постепенно выкупил все оставшиеся части и стал единоличным владельцев квартиры, отсчет начинается с момента регистрации права собственности на первую долю.
Предлагаем ознакомиться:  Увольнение по соглашению сторон в декретном отпуске

Последствия неуплаты налога

Если собственник желает избежать уплаты подоходного налога при сроке владения меньше 3 или 5 лет, необходимо следовать определенному алгоритму действий:

  1. Продать жилплощадь.
  2. Приобрести новое жилье. Максимальная стоимость приобретения не должна превышать продажную цену больше, чем на 3 миллиона рублей.
  3. Обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства. От налогоплательщика потребуется предоставление заполненной декларации о доходах, а также заявления на применение двух налоговых вычетов: за продажу (1 000 000 рублей) и за приобретение жилого недвижимого имущества (2 000 000 рублей). Использование в данной схеме имущественных вычетов возможно только, если ранее это право уже не было использовано налогоплательщиком.

Некоторые граждане считают, что если не сообщать в налоговые органы о продаже недвижимости, то налоги платить не нужно. Это опасное заблуждение чреватое серьезными последствиями:

  1. Просрочка платежа – за каждый месяц неуплаты налогоплательщику начисляется штраф в размере 5% от исчисленной суммы НДФЛ. Однако максимальный размер взысканий не может превышать 30%.
  2. Неуплата налоговых взносов – к неплательщику применяется штрафная санкция в размере 20% от суммы задолженности.
  3. Судебные разбирательства – если гражданин не исполняет свои налоговые обязательства в течение 3 лет с момента начисления НДФЛ, сотрудники ИФНС имеют право обратиться в суд с исковым заявлением.
  4. Арест банковских счетов или конфискация имущества – после открытия судебного производства неплательщику предлагается в добровольном порядке погасить задолженность перед государством. В противном случае денежные средства для оплаты долга могут быть сняты с банковских счетов должника или же произведена конфискация имущества с последующей его реализацией.

Продать квартиру без уплаты налога можно. Но для этого потребуется тщательно проанализировать доступные возможности и варианты. Например, если цель продажи жилплощади получение денег, необходимо определить, насколько срочно они нужны или можно подождать 3 или 5 лет.

Оцените статью
Юридическая помощь
Adblock detector