Льготы по налогам для многодетных семей в 2020 году

От каких налогов освобождаются многодетные семьи

Семью, в которой воспитывается три малыша и больше, при условии, что им не исполнилось 18 лет, принято считать многодетной. Большие семьи могут быть у родных родителей, опекунов, попечителей, усыновителей. Многодетность продлевают, если ребенок учится стационарно до 23 лет. В некоторых регионах до 24 лет. Льготы и помощь будут продлевать до тех пор, пока действителен удостоверяющий «многодетность» документ.

Какие же налоги не платят такие родители:

  • Москва и область, освобождение по уплате транспортного сбора только для одного родителя.
  • Ростов и область, полностью освобождены от уплаты налога по транспорту оба родителя;
  • Краснодар и область, освобождение от налога на земельный надел;
  • Нижегородская, Новосибирская области, Краснодарский регион, освободили семьи от уплаты налога по имуществу;

Порядок оформления налоговых льгот.

Семьи, в которых воспитывают много детей, являются для страны особо ценными. Для них установлены разнообразные меры соцподдержки, в том числе налоговые льготы на детей. Такие меры предоставляются на уровне Федерации и регионов. Для того чтобы понять, какие льготы по налогам для многодетных семей предусмотрены в России, нужно определить, какие семьи могут претендовать на получение необходимого статуса.

Назначение льгот производится в заявительном порядке. Для этого родителю, имеющему трех и более детей нужно обратиться с личным заявлением в местное подразделение ФНС РФ.

Помимо самого заявления, понадобятся:

  • паспорт;
  • документ о регистрации брака (о его расторжении);
  • свидетельство о рождении детей;
  • документы, свидетельствующие о принятии в семью несовершеннолетнего, оставшегося без попечения родителей;
  • справку, подтверждающую обучение детей в ВУЗе на очной форме;
  • медицинское заключение о наличии у несовершеннолетнего инвалидности;
  • удостоверение, подтверждающее многодетный статус;
  • справку, подтверждающую низкий доход.

Документация представляется в уполномоченное ведомство в оригинальном виде и копиях. Последнее не относится к заявлению.

ФНС РФ может потребовать иные документы, необходимые для утверждения налоговых послаблений.

Подоходный налог многодетным семьям

Таким видом налога облагается зарплата родителей. Если один из родителей напишет отказ от вычета льготы, тогда, например у мамы, сумму для вычета увеличат в два раза. В случае отказа от вычета, одному из родителей нужно принести подтверждающий документ по месту работу. Иначе для применения увеличенного вычета не будет оснований.

Федеральные льготы: вычет по НДФЛ

Федеральный законодательный уровень дает возможность рассчитывать на налоговые льготы для многодетных семей по НДФЛ.

Госпомощь предоставлена в виде вычета. Это значит, что человек не получит деньги на руки, а облагаемая база — объем средств, с которых взимается налог в сумме 13 % — уменьшится на определенную сумму. Как результат, по факту выплаты подоходного налога у члена многодетной семьи на руках останется сумма зарплаты большего размера.

Вычет на детей по НДФЛ полагается таким категориям:

  • родителям в законном браке;
  • отчиму или мачехе;
  • лицу, которое платит после развода алименты;
  • опекуну, усыновителю, попечителю.

В 2020 году размер вычета:

  • 1400 рублей — на двух первых детей;
  • 3000 рублей — на третьего и следующих.

Если плательщик растит ребенка-инвалида, установлена отдельная сумма вычета:

  • 12 000 рублей — для родителя;
  • 6000 рублей — для усыновителя или опекуна.

Вычеты положены на каждого ребенка-инвалида младше 18 лет, а если он обучается очно — до 24 лет. Этот вид не отменяет вычеты по очередности детей. К примеру, ребенок-инвалид, являющийся третьим, даст право на вычеты в сумме 15 000 рублей.

Вычет полагается на третьего и следующих детей даже в случае, когда предыдущие дети стали совершеннолетними и потеряли право на такую меру поддержки.

Предлагаем ознакомиться:  Почему налоговая не перечисляет налоговый вычет

Сумма мер поддержки увеличивается в два раза, если детей растит один родитель (например, наступила смерть супруга). В случае развода и отказа от уплаты алиментов размер суммы не увеличивается.

Льготы по налогам для многодетных семей в 2020 году

Двойной вычет возможен, если второй родитель отказывается в добровольном порядке от своего вычета. Нужно иметь в виду, что такой отказ невозможен, если:

  • нет официальной работы;
  • человек находится в отпуске по уходу за ребенком;
  • гражданин состоит на учете в службе занятости.

Началом использования вычета является месяц рождения (усыновления), окончанием — совершеннолетие, а также превышение установленного предела суммой дохода родителя. В 2020 году — 350 000 рублей, то есть в том месяце, когда общий доход превысит названную сумму, использование вычета прекратится.

Как оформить

Оформление происходит по месту работы. На имя работодателя следует направить заявление с просьбой применить вычет, перечислив имеющихся детей и отметив их возраст и статус.

К заявлению надо приложить:

  • документы о рождении (усыновлении);
  • медсправку (в случае, если ребенок инвалид);
  • справку с места обучения с подтверждением его очной формы;
  • паспорт.

Родитель, являющийся единственным, предоставляет также:

  • документы о смерти супруга;
  • решение суда с признанием второго супруга пропавшим без вести;
  • справку по ф. 25 (при внесении в запись акта о рождении информации об отце со слов матери);
  • паспорт.

Льготы по налогам для многодетных семей в 2020 году

Опекуны (попечители) предоставляют бумаги с подтверждением своего статуса.

ИП — многодетный родитель также может получить вычет, обратившись в налоговую инспекцию.

Земельный налог многодетным семьям

Уплата налогов по земельным наделам, точно так же и по транспорту, установлена государством в едином размере. Он одинаков для всех, льгот и скидок не подразумевает. О таких семьях заботятся регионы. Именно им отвели все полномочия по установлению льготной программы для разных слоев населения.

Какой налог в регионах:

  • Москва и область, сумма налога рассчитывается с учетом вычета 6 соток. Это значит, что из квадратуры вашего земельного надела вычтут ровно 6 соток, затем насчитают налог.
  • Саратов и область, позволяют семье не платить за участки в 10 соток.
  • Краснодарский край сводит оплату земельного налога к нулю.

Перерасчета по льготам не существует. Льготные ставки начинают действовать с момента подачи заявления и копий документов в налоговый орган. Заявление нужно успеть подать до конца года, чтобы в новом у вас уже была применена льгота.

Льготы по земельному налогу сегодня можно оформить как по месту нахождения надела, так и по месту жительства собственника.

Региональные льготы

НК РФ не устанавливает на уровне Федерации транспортные, имущественные или земельные льготы для членов многодетных семей.

Это происходит потому, что транспортный налог относится к ведению субъектов, а земельный и имущественный — к местной зоне ответственности. В связи с этим полномочия по введению дополнительных мер поддержки даны законодательным органам регионов или муниципальных образований.

На землю

Земельные меры поддержки предоставляются в нескольких вариантах. Это могут быть:

  • скидка по оплате суммы до 50 %;
  • уменьшение базы исчисления;
  • освобождение от оплаты.

Льготы по налогам для многодетных семей в 2020 году

Так, например, в Ростовской области во многих районах многодетные семьи не платят налог. Актуальными являются льготы для жителей столицы, где цены на участки высокие. Например, в г. Москве база обложения может быть снижена на 1 млн рублей, а во многих районах области есть скидка 50 %, применяемая при среднем доходе на каждого члена семьи в размере ниже прожиточного минимума.

Транспортные

Льготы по транспорту — это епархия региона. В субъектах есть разные алгоритмы:

  • отказ от сбора для машин определенной мощности;
  • освобождение от уплаты одного из родителей;
  • скидка по сумме.

Транспортные налоговые меры поддержки не нужно регулярно подтверждать. О них заявляют один раз. Их действие пролонгировано на период наличия автомобиля или утраты человеком статуса.

Предлагаем ознакомиться:  Как заполнить форму налогового вычета за жилье

Многие регионы практикуют освобождение от имущественного налога. Так, Рязань дала возможность не платить сбор по 1 объекту по каждому виду имущества. Это означает, что льгота может предоставляться на квартиру, дачу, гараж в одно и то же время. Условие — величина дохода членов семьи ниже прожиточного минимума региона.

Как оформить

Информация о льготах по рассматриваемой категории семей содержится в законодательных актах местного уровня. С таким вопросом можно обратиться в отделение ИФНС, там же оформить. Для этого нужно направить в налоговую инспекцию пакет документов:

  • заявление по установленной форме (можно найти на сайте ИФНС);
  • документы, подтверждающие статус семьи;
  • документ, удостоверяющий личность обратившегося;
  • документы о рождении детей.

Заявление можно предоставить лично, направить почтой или оформить через кабинет налогоплательщика на сайте.

Таким образом, единообразные налоговые льготы отсутствуют, поэтому гражданам необходимо внимательно следить за изменениями законодательства в регионе своего проживания.

Льгота налог на имущество (квартиру, дом) многодетным семьям

Налоговое законодательство достаточно суровое. Платить налоги положено всем без исключения. Все поблажки — льготы, принимаются местными властями.

Сегодня сумму по уплате налога высчитывают исходя из кадастровой стоимости недвижимости. Например, в столице за маленькую квартирку в 50 кв.м. нужно заплатить от 2,5 до 5 т.р./год.

Для быстрого поиска необходимых услуг разработан сайт налоговой службы. Называется он, налоги 24/7. В любое время дня и ночи можно найти необходимую информацию касательно налогообложения для вашей большой семьи.

Кроме этого, местными властями могут приниматься программы по льготному кредитованию, дотациям, беспроцентным ссудам для покупки строительных материалов и приобретения жилья, выделению квартиры или участка. По таким программам нет первых взносов, сроки выплаты длиннее, а условия лояльные.

Транспортный налог многодетным семьям

Личный транспорт уже давно не роскошь, а средство передвижения. Для большой семьи он просто необходимость. После приобретения на семью ложатся дополнительные расходы, в том числе и по налогам.

Транспортный налог не относится к государственному, его устанавливают местные власти. Это значит, что каждый регион имеет свои тарифы. Для многодетных родителей устанавливаются совершенно иные правила, чем для родителей с одним или двумя детьми.

бесплатная юридическая консультация

Транспортный налог в регионах:  

  • Москва и область освобождает от уплаты одного из родителей. Для второго льготы не предусмотрены;
  • Краснодарский край, Алтайский, Татарстан предоставляют родителям льготу в 50%;
  • По Ростову и области, такие родители вообще не платят этот налог;
  • По Петербургу и области, льготу применяют для семей, у которых 4 детей. Единственное условие, мощность авто должна быть не более 150 л.с.;
  • Новосибирск и область имеют свой тариф и льготы. На авто и мотоциклетный транспорт льгота 20%. На снегоходную технику, яхты – 50%;

Заявление с копиями нужно подавать всего один раз. Оно действует до исполнения третьему ребенку в семье 18 лет. Если вы продали авто, заявление с изменениями и новый пакет документов нужно подать еще раз.

Какие налоги возвращают многодетным семьям

Единственный налог, который возвращается государством, но только после вашего обращения в налоговую службу – это НДФЛ. По своему смыслу это льгота, которая возвращается всем официально устроенным лицам. При этом должно соблюдаться отчисление 13 % НДФЛ из зарплаты. Обязательно!Иначе возврата не будет. Полная информация на официальном государственном сайте возврат НДФЛ.

Возврат проводят только при наличии подтверждающих документов. Возврат/вычет положен:

  • За покупку недвижимости (дома, квартиры, комнаты в общежитии и т.д.).
  • За постройку собственного дома;
  • За проведенный ремонт в квартире, доме;
  • За уплату процентов по ипотеке;

Получить возврат можно за платное обучение, ссылаясь на п. 2 ст. 219 НК РФ. 

Для вычета подходит оплата обучения в государственных и частных учреждения.земельный налог для многодетных семей

При возврате вычета существует лимит:

  • При обучении родных или детей под опекой, максимальная сумма по оплате за обучение 50 т.р./год.
  • Если учишься сам, обучаешь сестер или братьев, лечишься сам и родные, страховые взносы на пенсию, накопительные, потолок по расстратам к перерасчету 120 т.р./год.
  • Оформить вычет можно при покупке участка под строительство дома. Но только после завершения строительства.
  • Если же участок был приобретен в кредит, тогда можно оформить возврат вычета по процентам. Но для этого нужно выполнить правила: проживание гражданина РФ на территории страны более 183 суток, официальный заработок с отчислением налогов.
  • При покупке недвижимого имущества вы имеете право на возврат в пределах 650 т.р. Из них до 260 т.р. за само жилье, до 390 т.р. за проценты, если покупали в кредит. Возврат оформляют даже при уплате материнским капиталом.
  • Возврат за оформленную страховку при страховании жизни. При условии заключения договора не менее чем на пять лет. Страховать можно себя, родных, усыновленных детей и т.д.
  • При участии в благотворительных акциях, при переводе средств на пожертвование.
  • При оплате медикаментов и услуг медицины.
Предлагаем ознакомиться:  Должностная инструкция ответственного за газовое хозяйство и тепловые энергоустановки

Оформить выплату можно как в налоговой, так и по месту работы. Если оформлять на работе, тогда нужно подать справку с налоговой, о не взыскании с вас НДФЛ.

Документы на получение льгот многодетной семье

Льготы семьям начисляются только при условии сданного полного пакета документов. Отсутствие одной справки не дает права для получения льгот.

Вместе с оригиналами, нужно подготовить в обязательном порядке копии. Кроме выше приведенного пакета, могут потребовать еще и дополнительные документы, справки. Все зависит от того, что вы оформляете.

Обращение в налоговую службу может быть:

  • Личное.
  • Заказным письмом. Тогда все документы должны быть заверены нотариально.
  • Через удостоверенного представителя. В таком случае ему нужна нотариальная доверенность.
  • С сайта ФНС.

Больше детей меньше налогов

Все семьи, которые воспитывают трех и более детей, находятся на попечительстве у самого президента. Он контролирует все, что касается таких семей: законы, их выполнение, поправки, вносит предложения.

Совсем недавно в силу вступило новое законодательство, по которому, налоги по имуществу стали начислять исходя из кадастровой стоимости. Удовольствие вышло недешевое. Главой государства были внесены поправки, благодаря которым удалось снизить нагрузку на бюджет семьи.

  • На одного несовершеннолетнего члена семьи вычитают 5 кв. м. родительской квартиры.
  • Следует помнить, что при расчете налога применяют еще и 20 кв.м. на квартиру.
  • На одного несовершеннолетнего члена семьи вычитают 7 кв. м. родительского дома.
  • Следует помнить, что при расчете налога применяют еще и 50 кв.м. на дом.

В семье четверо малышей. Родители с детками поживают в доме площадью 100 кв.м. Берем во внимание кадастровую стоимость имущества 3 млн. р. Ставки разнятся по регионам, в среднем это 0,1%. Без применения льготных условий, семье нужно уплатить 3 т.р. Согласно законодательству вынимаем 50 кв.м., а это половина суммы. Затем 7 х 4= 28 кв.м. Выходит 100 – 50 — 28=22 кв.м. Далее 3 млн. р х 22 % (кв.м.)=660 т. р х 0,1% = 660 р.

Без применения льготы сумма увеличивается 100 – 50 = 50 кв.м. 3 млн. р х 50% (кв.м.) = 1500 млн. р. х 0,1% =1500 р.

Как видим, льготы существенно уменьшают сумму к уплате по налогу.

Исходя из выше приведенной информации следует, что государство не просто переживает о том, как живут семьи с большим количеством детей. Президент во главе правительства, регионы, заботятся о многодетных семьях. Разработан ряд программ, законов, которые если не освобождают от уплаты налогов полностью, так сводят их к минимуму.

Воспользоваться льготами, государственной помощью могут абсолютно все семьи. Тут главное не лениться, собрать нужный пакет документов, вовремя обратиться за помощью. Надеемся, что наш материал помог вам принять правильное решение.

Оцените статью
Юридическая помощь
Adblock detector