Горячая линия бесплатной юридической помощи:
Москва и область:
Москва И МО:
+7(499) 110-93-26 (бесплатно)
Санкт-Петербург и область:
СПб и Лен.область:
+7 (812) 317-74-92 (бесплатно)
Регионы (вся Россия):
8 (800) 550-95-86 (бесплатно)

Как вернуть налоговый вычет за эко

Сколько составляет налоговый вычет при ЭКО

Экстракорпоральное оплодотворение, и все что связано с этой процедурой, относится к лечению, которое стоит немалых денег. Именно поэтому в России предусмотрен налоговый вычет за ЭКО.

К сожалению, не все пары четко понимают, как происходит процедура оформления и подачи всех документов.

Да, на первый взгляд все может показаться слишком сложно, что и пугает, ведь придется затратить много сил и времени, а также нервов.

На самом деле налоговый вычет при ЭКО сейчас оформляется достаточно просто, главное знать, какие действия следует выполнить, и какой пакет документов, подтверждающих проведение лечения, стоит предоставить в государственный орган налогообложения. Рассмотрим подробнее, как оформляется налоговый вычет при ЭКО, сколько можно получить и прочие тонкости процесса.

Условия и сумма

Налоговый вычет ЭКО можно будет получить лишь тем гражданам, которые сохранили все чеки, подтверждающее прохождение лечение, выполнение процедуры экстракорпорального оплодотворения и родовую деятельность. Также учитывается факт оплаты налога женщиной или мужчиной со своей официальной зарплаты в том году, в который проводилось лечение.

Как вернуть налоговый вычет за эко

Стоит обратить внимание, что воспользоваться услугой возврата средств, затраченных на лечение, можно не только на себя, но и на мужа или детей.

Что касается периода, в который необходимо подать документы, то с момента проведения ЭКО должно пройти менее трех лет.

Например, в настоящее время 2017 год, значит, вычет можно получить за 2017, 2016 и 2015 годы.

Возврат налога за ЭКО предусматривает возмещение 13% от потраченных на лечение финансовых средств на протяжении каждого календарного периода. На законодательном уровне предусмотрено несколько условий в этом плане.

Как оформляется налоговый вычет при ЭКО

К возврату возможна сумма, не превышающая размер той, которая была потрачена на экстракорпоральное оплодотворение.

Допустим, если в какой-либо период было уплачено всего 10 000 рублей от 13% налогов, а 13% проведенного лечения составляет 100 000 рублей, то к возврату представят всего 10 000 рублей.

Налоговый вычет за лечение

При затратах денег на дорогостоящую терапию могут быть возвращены 13% от всей суммы. При оплате обычного лечения есть лимит в 120 000 рублей.

Собственно, если на лечение была потрачена сумма в 120 000 рублей и меньше, то вернут 13% от потраченной суммы, а если потрачено больше указанной суммы, то возврату подлежат 13% от 120 000 рублей.

В клинике обязательно необходимо уточнить, какой код они будут присваивать процедуре ЭКО, ведь важно, чтобы она кодировалась как дорогостоящее лечение. Также можно договориться и о том, чтобы родильный дом провел роды как лечение по коду 2.

Посмотрим, как будет выглядеть примерный налоговый вычет на ЭКО.

Например, на процедуру было потрачено 600 000 рублей в течение одного года, в справке определено, что лечение дорогостоящее, то есть код 2.

На проведение Инвитро 40 000 рублей, на роды еще 250 000 рублей, все это в справке кодируется цифрой 1.

Сумма, которую можно вернуть за ЭКО рассчитывается так: 600 00013%=78 000 рублей, поскольку это лечение идет как дорогостоящее. С остального, поскольку лечение обычное, можно получить лишь 12013%=15 600 рублей. В общей сумме выходит 93 600 рублей.

Если в роддоме согласились провести роды как дорогостоящее лечение, тог вычет можно получить со всей суммы, то есть: (600 000 40 000 250 000)*13%=115 700 рублей.

Эта сумма будет выплачена только при условии, что в налоговой справке от работодателя будет указана сумма налоговых выплат за лечебный период не меньше представленной к выплате.

Предлагаем ознакомиться:  Какие права у детей на имущество родителей

Документы

Задаваясь вопросом, можно ли за ЭКО получить налоговый вычет, специалисты уверенно отвечают, что это реально.

Особым условием является сохранение всех необходимых документов и чеков, затраченных на проведенное лечение.

Если в процессе программы ЭКО были утеряны какие-либо чеки, можно считать, что данная сумма вами не оплачивалась, поскольку ее нельзя приложить к документам, собираемым для оформления вычета.

Сбор документов для налогового вычета

За каждый год запрашиваемого налогового вычета должна быть представлена стандартная справка от работодателя формы 2-НДФЛ (обязательно сдается оригинал).

Далее предстоит разбор чеков по годам, а также по медицинским учреждениям, следует посчитать, сколько денег было потрачено в каждом из них, связаться с бухгалтерией, где следует дать запрос на «Документы для возврата налога». Зачастую специалисты сами расскажут, что необходимо сделать.

С медицинского учреждения следует получить такие документы: оригинал справки о сумме, которая была затрачена на лечение, где указан код (дорогостоящее или обычное), а также копии их лицензий на выполнение соответствующей деятельности.

Также в налоговую службу сдается копия основной страницы паспорта и места прописки и можно считать сбор документов завершенным. На основании пакета полученных документов заполняется налоговый вычет на ЭКО 2016 и других лет.

Документ можно самостоятельно заполнить на специальном сайте верни-налог.ру (латинскими буквами), где детально описано, что необходимо делать шаг за шагом.

Также всегда существует возможность воспользоваться услугами профессионалов по заполнения таких документов.

Стоимость их работы будет находиться в пределах 1000 рублей.

Когда все будет готово, нужно приехать в налоговую службу, записавшись предварительно на прием в режиме онлайн и сдать все документы.

В течение трех месяцев пакет будет проверяться, и если потребуется что-то донести, либо же исправить, вас об этом оповестят по телефону.

В случае полного соответствия на счет в течение четвертого месяца поступит сумма налогового вычета за ЭКО.

Налоговый вычет и льгота: в чем разница?

Вернуть уплаченные налоги можно двумя способами.

Наталья

Налоговый вычет: по нему уплаченные налоги возвращаются единоразово за тот год, в котором вы проходили лечение.

Налоговая льгота: ее отличие в том, что вы можете подать документы в налоговую инспекцию сразу, не дожидаясь следующего года, и получать вычет по месту работы.

Если ваш доход за один год меньше, чем затраты на лечение, вы можете получить вычет (льготу) повторно в следующем году, но потребуется заново подать документы.

Налоговый вычет за медицинские услуги: как получить

Документы

Не прошло и двух лет, как я сдала документы на получение налогового вычета за ЭКО и контракт с роддомом.

Я ооочень долго решалась, ибо все, что связано с бухгалтерией и бюрократией, кажется настолько сложным, что проще вообще не ввязываться.

Но все оказалось совсем не страшно!Готова делиться опытом! Надеюсь, кому-нибудь пригодится.

1. вы сохранили договоры и чеки за лечение / ЭКО / роды2. вы или муж платили налоги с официальной зарплаты в том году, в котором на медицину были потрачены деньги. Возврат можно сделать не только за собственное лечение, но и за лечение супруга или детей.3. с года, в котором совершались траты, прошло не более 3 лет.

Вернуть можно 13% от потраченных на лечение денег в течение каждого календарного года.

1. Возвращают сумму не больше, чем было уплачено налога. Очевидно.

То есть, условно, если в каком-то году вы заплатили 10т.р. 13%-го налога, а 13% от вашего лечения составляют 100т.р., то вернут только 10т.р.

2. Расходы на лечение делятся на две категории: дорогостоящее (код 2) и обычное (код 1).- Если вы тратили деньги на дорогостоящее лечение, вернуть можно 13% с полной суммы.

Предлагаем ознакомиться:  Законные перерывы в течение рабочего дня

– Если вы тратили деньги на обычное лечение, то тут установлен лимит 120.000р. То есть, если на обычное лечение потрачено меньше 120т.р., вернут 13% от вашей суммы. Если потрачено больше 120т.р., то вернут 13% от 120.000, то есть 15.600р, не больше.

ЭКО относится к дорогостоящему лечению, а всякие врачи-анализы-ведение беременности и контракт на роды – к обычному. На всякий случай проговаривайте с клиникой, какой именно код они вам укажут. Теоретически, почему бы и родам не быть дорогостоящим лечением.

Пример: на ЭКО в течение ОДНОГО года ушло 500т.р., в справке код 2, на анализы инвитро 30т.р., на роды 200т.р. – в справке код 1С ЭКО можно вернуть 500*13%=65т.р тк это дорогостоящее лечение, с остального – только 120*13%=15.6 т.р.

, тк это обычное лечение – итого 80.5 т.р.

Если внезапно роддом согласится обозначить роды дорогостоящим лечением (код 2), то вернуть можно будет налог с полной суммы, то есть (500 200 30)*13% = 94.9 т.р.

Если по справке от работодателя вы заплатили налогов не меньше этой суммы, то все ок.

4). Справку о сумме, потраченной вами на лечение в этом учреждении (сдаете оригинал). В этой справке будет указан код лечения – дорогостоящее или обычное.

nalogovyj-vychet-za-eko

5). Копию лицензии.

Так, Сеченовка попросила привезти оригиналы чеков, оставить их им (!) и забрать заполненную от руки справку через неделю (через две недели ничего не было готово, телефон у них не работает, заполняли при муже).

Инвитро попросили прислать им по мейлу копии чеков, а готовые доки я получила в их ближайшем отделении.

6). Копию паспорта – основная страница и прописка.Собственно, на этом все документы и готовы. Осталось заполнить на их основании7). налоговую декларацию.

Для заполнения декларации за каждый год существуют программы, но скажу честно – эту часть работы я собиралась доверить оплаченным профессионалам, чтобы не заморачиваться, ничего не качать и ни с каким софтом не разбираться.

/ Финансы / Налоги / Возврат подоходного налога за лечение в 2018 году: как оформить и получить вычет

2017-03-05T14:08:44 00:00

Процедуре ЭКО часто предшествует дорогостоящее лечение бесплодия.

Частично покрыть расходы на услуги специалистов из центра репродуктологии можно в случае оформления налогового вычета.

Согласно действующему законодательству, пациенты могут вернуть за очень дорогие медицинские услуги до 13% потраченных средств.

Можно ли получить налоговый вычет за ЭКО? Этим вопросом задаются многие пациенты, планирующие воспользоваться вспомогательными репродуктивными технологиями. Прежде чем ответить на него, нужно разобраться в том, что представляет собой социальный вычет.

Налоговым вычетом называется денежная сумма, которая существенно уменьшает величину налогообложения. В отдельных случаях под этим термином понимают возврат части потраченных денег на уплату обязательных налогов, к примеру, в связи с серьезными финансовыми расходами на лечение бесплодия.

Кто и как может получить налоговый вычет за ЭКО? Претендовать на возврат налогов могут исключительно граждане РФ, доходы которых облагаются по ставке 13%. Из этого следует, что за каждые израсходованные пациентом 100 тыс. рублей государство возвращает 13 тыс. рублей.

Как распределить вычет по ипотеке

Для оформления вычета пациенты должны обратиться к сотрудникам в налоговую службу, но только по месту регистрации (прописки).

Там подается декларация, в которую должны быть внесены все денежные расходы, потраченные в прошлом году на лечение.

Чтобы вернуть налоговый вычет за ЭКО, документы подают в ту же налоговую службу:

  • заявление на возвращение части затраченных средств на лечение;
  • справка об оплате медуслуг, предоставляемых медучреждением (выдается клиникой);
  • квитанции и кассовые чеки, подтверждающие факт перечисления денег на счет лечебного учреждения;
  • копии договора с медучреждением об оказании дорогих медицинских услуг;
  • свидетельство о браке (предоставляется в том случае, если налогоплательщик заплатил за лечение супруга);
  • копия паспорта и идентификационного кода;
  • справка о доходах, в которой указаны суммы налоговых отчислений (оформляется бухгалтерией работодателя).

Во время прохождения курса лечения рекомендуется сохранять не только чеки и квитанции об оплате тех или иных услуг, но и оригинальны рецептов, которые были выданы лечащим врачом.

Как вернуть налоговый вычет за ЭКО? Чтобы получить назад часть потраченных денег за ЭКО, налогоплательщик должен обратиться в клинику для получения обязательного пакета документов. Сотрудникам налоговой службы необходимо сдать:

  • справку о расходах на оплату услуг медучреждения;
  • письменный договор с клиникой на проведение лечения;
  • медицинскую лицензию, удостоверяющую право на реализацию медицинской деятельности (должна заверяться подписью руководителя медучреждения).
Предлагаем ознакомиться:  Бухгалтерский и налоговый учет расходов на ГСМ

Чтобы получить вышеперечисленные справки и копии документов, пациент должен принести в клинику отдельные справки:

  • копия паспорта;
  • копия идентификационного кода;
  • копия кассовых чеков;
  • заявление на выдачу документов, подтверждающих факт оплаты медуслуг.

Если налогоплательщик намерен вернуть социальный вычет за оказание медицинской помощи супругу, ему понадобятся такие документы:

  • копии паспорта и мужа, и жены;
  • копия свидетельства о браке;
  • копии идентификационного кода;
  • заявление на выдачу документов, которые подтверждают факт оплаты медуслуг.

После подачи всех необходимых копий документов и квитанций необходимая справка выдается клиникой через 14 дней.

Вычет высчитывается достаточно просто – пациент получает до 13% средств от суммы, которая была затрачена на лечение. При этом учитывается доход налогоплательщика за 1 год, который должен превышать сумму, уплаченную за услуги медцентра за год.

Пример:

  • суммарный доход за 2017 год равен 530 000 руб.;
  • лечение бесплодия в 2017 году обошлось в 215 000 руб.;
  • 530 000 > 215 000, поэтому на счет пациента поступит вычет в размере 27950 руб.

Сумма, затраченная на ЭКО, может быть равна годовому доходу. Но доход налогоплательщика не должен быть меньше затраченных на лечение денег.

В такой ситуации разница между ними «сгорает» и сумма вычета рассчитывается в соответствии с годовым доходом пациента.

Налоговый вычет на лечение ЭКО возвращается после камеральной проверки всех справок, заявлений, кассовых чеков и других документов.

Что делать, если вычет был оформлен вместе с материнским капиталом

Она занимает не менее 3 месяцев.

Если при составлении заявления и подаче необходимых документов не были допущены ошибки, сотрудники налоговых органов извещают пациента о факте переплаты.

Сразу после получения повестки пациент должен отправить в налоговую службу заявление на возвращение излишне потраченных денежных средств. Деньги возвращаются в течение 30 календарных дней с момента получения извещения о том, что была переплата.

Чтобы получить налоговый вычет в полном объеме, пациент должен доказать, что средства были потрачены на лечение. В связи с этим рекомендуется сохранять:

  1. товарные чеки на купленные лекарства;
  2. письменные рецепты, составленные врачом;
  3. квитанции об оплате дорогостоящих процедур;
  4. справки на предоставление клиникой лечебных процедур.

Желательно, чтобы выписанные врачом рецепты заверялись печатью с пометкой «для налоговых органов». Также следует сохранять инструкции от препаратов и все справки на проведенные медицинские манипуляции – биопсию, допплерометрию, коагулограмму и т.д.

Сколько составляет максимальный налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Иногда возврат средств осуществляется с грубым нарушением сроков. В таком случае налогоплательщик может требовать возврата не только положенной суммы, но и процента, который рассчитывается за каждый просроченный день по ставке, установленной ЦБ РФ.

Мало кто знает, но потраченные средства на лечение можно вернуть, пусть и в частичном размере. При этом необходимо знать порядок предоставления документов в налоговую.

Оцените статью
Юридическая помощь
Добавить комментарий

Adblock detector