Горячая линия бесплатной юридической помощи:
Москва и область:
Москва И МО:
+7(499) 110-93-26 (бесплатно)
Санкт-Петербург и область:
СПб и Лен.область:
+7 (812) 317-74-92 (бесплатно)
Регионы (вся Россия):
8 (800) 550-95-86 (бесплатно)

Взимается ли налог на недвижимость с пенсионеров

Платят ли пенсионеры налог на недвижимость?

В 2014 году в Налоговый Кодекс были внесены изменения по налогу на имущество. Главным нововведением стало то, что теперь он исчисляется не с инвентаризационной стоимости, а с кадастровой. Поэтому многие пенсионеры обеспокоились по поводу оплаты этого сбора.

Раньше они полностью освобождались от уплаты налога на имущество независимо от количества объектов, находящихся в собственности. Хоть и были приняты изменения в законе, но налоговые льготы, предоставляемые пенсионерам, сохранились. Следовательно, налог на имущество они по-прежнему платить не будут.

Пенсионеры освобождаются от уплаты налогов на следующие объекты:

  • квартира или комната;
  • жилой дом;
  • помещение или сооружение, которое используется для профессиональной творческой деятельности;
  • хозяйственное строение, площадь которого не превышает 50 квадратных метров, расположенное на дачном, садовом или другом земельном участке;
  • гараж или машино-место.

Другие виды недвижимости облагаются сбором на имущество в общем порядке. Также эта льгота не распространяется на дорогую недвижимость, кадастровая стоимость которой выше 300 миллионов рублей. Для того чтобы объект был освобожден от налогообложения, необходимо соблюдать два условия:

  • он должен быть в собственности пенсионера;
  • его нельзя использовать в предпринимательской деятельности.

Необходимо знать, что благодаря изменению в Налоговом Кодексе, льгота может предоставляться только для одного недвижимого объекта каждого вида имущества. Например, если пенсионер имеет несколько квартир, то сможет воспользоваться льготой только по отношению одной квартиры. Также он имеет право самостоятельно выбрать конкретный объект.

Но, кроме налоговой льготы, в Налоговом Кодексе предусмотрены еще и налоговые вычеты. Они могут применяться самостоятельно по отношению объектов и не зависеть от предоставляемых льгот. Так же как и для всех граждан, налог на комнату для пенсионера уменьшается на кадастровую стоимость 10 квадратных метров, на квартиру — 20 квадратных метров, а на жилой дом — 50 квадратных метров. Следовательно, пенсионер может получать не только льготу, но и вычет кадастровой стоимости на определенную площадь.

Для того чтобы пенсионеру получить льготу,

и написать заявление о ее предоставлении. Также потребуется: пенсионное удостоверение (оно подтверждает право гражданина на льготу), паспорт и ИНН.

Оплачивается ли налог на недвижимость пенсионерами

Заявление составляется в свободной форме и пишется от руки или печатается на компьютере. В нем, для заполнения шапки (в правом верхнем углу), необходимо указать наименование налоговой службы, ее адрес, а также фамилию, имя и отчество руководителя. Дальше пишутся свои данные (Ф.И.О., адрес и телефон). В самом заявлении нужно высказать просьбу о предоставлении льготы на имущество и перечислить копии документов, которые прилагаются к нему.

Заявление можно подать лично, посетив налоговую службу по месту нахождения имущества, а также предоставить необходимые документы. Или отправить по почте, приложив к заявлению ксерокопии документов (нотариально заверять их не надо). Письменное заявление, принятое в налоговой инспекции, регистрируется как полагается. Если в нем допущены ошибки или приложены не все копии документов, то оно возвращается обратно с указанием на их исправление.

Если у пенсионера имеется несколько объектов недвижимого имущества одного вида, то он должен до 1 ноября текущего года предоставить уведомление в налоговую инспекцию с указанием выбранной недвижимости, по отношению к которой должна быть применена льгота. В противном случае выбор объекта за него сделает государство, освободив от налога ту недвижимость, по отношению к которой начисляется максимальная сумма.

Дорогие читатели!

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов,

но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать,

как решить именно Вашу проблему — звоните по телефонам:

8 (499) 703-15-47 — Москва
8 (812) 309-50-34 — Санкт-Петербург

или если Вам так удобнее, воспользуйтесь формой онлайн-консультанта!

Все консультации у юристов бесплатны.

До недавних пор налогообложение для лиц преклонного возраста на территории Российской Федерации не проводилось совсем. И не велся учет объектов недвижимости. Вот и нынешнее налоговое законодательство сохранило за пенсионерами право на освобождение от налогообложения.

Единственным нюансом, который присутствует теперь по новому закону, считается новый налог, который начисляется на кадастровую имущественную стоимость. Такой вид стоимости намного превышает инвентаризационную.

Льгота на освобождение от уплаты налога на недвижимость присваивается таким членам общества:

  • инвалидам с детства;
  • инвалидам І и ІІ группы ;
  • гражданам, имеющим статус пенсионера.

Эти лица могут не оплачивать этот налог на любое недвижимое имущество. Несмотря на такое льготное положение, ошибочно все же может прийти квитанция об оплате, но в панику впадать не стоит. При этом необходимо вместе с квитанцией и пенсионным удостоверением обратиться в налоговую инспекцию для прояснения ситуации.

Согласно действующему законодательству, под уплату налога для нетрудоспособных граждан не подпадают такие объекты собственности:

  • дома в частном секторе;
  • квартирные площади и коммунальные помещения;
  • гаражные площади;
  • сарайная площадь;
  • площади, предназначенные для творчества;
  • хозпостройки, не превышающие 50 кв. м., расположенные в огородных товариществах.

Иные недвижимые объекты не подпадают под закон, располагающий правом освобождения от налога на недвижимую собственность нетрудоспособным гражданам. Не используются льготные основания и для элитной недвижимости. Под такую категорию подпадает недвижимое имущество, имеющее стоимость кадастра, превышающую 300 млн. руб. В таких случаях даже пенсионеруплатитьпридется.

Имеются дополнительные условия, при которых недвижимая собственность налогом не облагается:

  1. Недвижимое имущество не эксплуатируется в целях частного предпринимательства.
  2. Недвижимое имущество должно на правах собственности принадлежать непосредственно налогоплательщику.

Стоит отметить, что действующее законодательство располагает предоставлением льготы на налогообложение только для одного объекта недвижимости. Это значит, что если у нетрудоспособного гражданина во владении имеется несколько видов недвижимой собственности, то льготу на налогообложение он сможет получить только на один из принадлежащих ему объектов, а за остальное придется платить. Выбирать объект недвижимой собственности, пенсионеру предоставлено самостоятельно.

При покупке жилой площади пенсионеру тоже положено освобождение от налогообложения на недвижимость. Чтобы его получить, нужно вовремя обратиться в налоговую инспекцию и подать туда справку прописанного образца формы 3 (НДФЛ). В ней должна содержаться информация о доходах и стоимости недвижимого объекта.

К представленной справке понадобится подача заявления на специальном бланке, утвержденном налоговыми органами. Дополнительно требуется предоставление паспорта (копии), справки, отображающей доходы по форме 2 (НДФЛ) и документов на недвижимый объект. Помимо всего, предоставляется расписка о наличии денежных ресурсов, договор о совершении сделки на недвижимую собственность и документ о праве владения собственностью.

Налог на имущество — есть ли льготы у пенсионеров

Предоставленные бумаги тщательно проверяются органами налоговой организации. Акцент делается на правильном оформлении поданных формуляров. Затем определяется право гражданина на льготу. При правильности оформления предоставленных документов, пенсионер получает на банковскую карту сумму необходимого налога.

Перед подачей документов в налоговую инспекцию, необходимо открыть счет для начисления суммы уплаченного налога. Это можно сделать в любом удобном для пенсионера банковском отделении. Документация должна содержать данные о банковских реквизитах. Ведь денежные средства будут переводиться со счета налоговой службы на счет владельца банковской карты.

Таким образом, важно знать, что закон предусматривает право каждого нетрудоспособного гражданина Российской Федерации на льготу по уплате налога на недвижимость. Органом, который рассматривает документы на освобождение от такого налога, является налоговая инспекция. Нужно просто вовремя обратиться в данную структуру с необходимым вопросом. И все решится в пользу пенсионера, а налог платить не придется.

В моей собственности находятся квартира и дом с земельным участком в деревне. Мне 62 года, я пенсионерка. Ежегодно мне приходят письма с квитанцией об уплате налога за собственность на жилье и землю. Я их плачу. У моего знакомого в г.Белорецке тоже в собственности квартира, и он также пенсионер, но с него налоги не берутся, т.к.

До 1 января 2015 г. порядок налогообложения имущества физических лиц установлен Законом РФ от 09.12.1991 № 2003-1 “О налогах на имущество физических лиц”. Налогоплательщиками признаются физические лица – собственники жилых домов, квартир, дач, гаражей и иных строений, помещений и сооружений.

С 1 января 2015 года Налоговый кодекс РФ пополнится новой главой 32 под названием «Налог на имущество физических лиц», а закон РФ «О налогах на имущество физических лиц» утратит силу. Но льготы у пенсионеров по налогу на имущество согласно п.10 статьи 407 всё-равно остаются!

к меню ↑

Для получения льготы по налогам для пенсионеров надо подать заявление о предоставлении льготы и оригиналы документов, подтверждающих право на льготу.

Представить их можно по выбору в налоговый орган либо по месту жительства, либо по месту нахождения объекта недвижимости. Получить льготу можно только в отношении одного объекта налогообложения каждого вида по выбору налогоплательщика, то есть одной квартиры, одного дома и т. п.

Общая информация

Ранее люди пенсионного возраста не должны были оплачивать налог на имущество.

Не имело значения количество недвижимых объектов, принадлежащих пенсионерам.

Стоит успокоить пенсионеров – льготы сохранились в прежнем режиме, налоги платить не нужно.

Единственное важное изменение – это начисление налогов с кадастровой стоимости недвижимого имущества. Эта стоимость намного выше инвентаризационной цены.

Сразу определимся, кто точно освобождается от уплаты налогов на имущество.

От налогообложения за недвижимое имущество освобождаются такие пенсионеры как:

  • инвалиды 1, 2 группы;
  • инвалиды детства;
  • пенсионеры по старости.

Они не платят налоги за любое имущество, будь то гараж, сарай, дачный дом или квартира.

Пенсионеры не платят налог, но иногда им ошибочно может прийти квитанция, в которой указана сумма налога.

Льготы для пенсионеров

В таком случае надо явиться с квитанцией инспекцию ФНС, показать свое пенсионное удостоверение.

Так пенсионер сможет подтвердить, что он является лицом пенсионного возраста и налогам не облагается.

Есть оговорка, если квартира находится в долевой собственности, то сперва надо выделить среди них пенсионеров.

Пенсионеры не должны платить за других собственников жилья налог на имущество.

То есть остальные лица не пенсионного возраста оплачивают свои налоги в прежнем режиме, а не делят их между пенсионерами, проживающими в квартире.

Об объектах

Многие пенсионеры задаются крайне важным для них вопросом: «Если объектов недвижимого имущества несколько, то за какие надо платить налог?».

Количество объектов недвижимого имущества значения не имеют.

Налогами не облагаются следующие объекты, принадлежащие лицам пенсионного возраста:

  • квартиры;
  • комнаты;
  • жилые дома и стройки;
  • помещения, созданные для творческой деятельности;
  • места, приспособленные для стоянки автомобилей;
  • дачи;
  • гаражи;
  • сараи.
Предлагаем ознакомиться:  Какой налог при продаже земли

Все остальное имущество подвергается налогообложению. Существует еще 2 важных условия, которые также влияют на налоги:

  1. Имущество должно быть собственностью пенсионера. Только тогда он не будет платить налоги.
  2. Имущество не должно применяться в предпринимательском деле.

Налоговая льгота установлена на один объект по желанию пенсионера. Следовательно, остальная недвижимость подвергается налогообложению.

Недавно было введено новшество – налоговые вычеты. Их внедряют, несмотря на то, что пенсионер освобожден от налоговых льгот.

Это даже большой плюс для лиц пенсионного возраста. Они получат и вычет, и отсутствие налогов на жилье.

Виды объектов

У недвижимости этого типа есть деление по варианту использования:

  • социальная;
  • индустриальная;
  • офисная;
  • для свободного применения;
  • апартаменты.

Налог на коммерческую недвижимость является обязательным. До 2016 года его начисляли на основе среднегодовой стоимости. Сейчас с расчетом применяется лишь кадастровая оценка:

  • торговый комплекс;
  • иностранная недвижимость;
  • административные здания;
  • нежилое помещение под бизнес.

Для всех остальных собственником сумма налога остается неизменной, и будет утверждаться по балансовой стоимости. Если у владельца есть несколько видов недвижимости, то налог рассчитывается для каждой. Льготы предоставляются собственникам недвижимости, которая используется в области медицины, образования, науки. Новый налог не распространяется для:

  • религиозных и бюджетных организаций;
  • ТСЖ, ЖСК;
  • транспортных заведений;
  • оборонных предприятий;
  • метрополитена;
  • предприятий, где трудятся инвалиды;
  • автомобильных фирм;
  • культурных учреждений.

Квартира и дом относятся к отдельным видам объектов налогообложения, поэтому льгота предоставляется за каждый из этих объектов. А вот квартира и комната отнесены к одному виду объектов налогообложения. Поэтому налоговая льгота предоставляется либо по квартире, либо по комнате.

к меню ↑

На основании каких документов оформляется льгота?

Чтобы оформить возврат налога нужно обратиться в налоговую инспекцию.

Явившись туда, необходимо написать заявление в произвольной форме, предоставить справку о том, что человек является пенсионером (можно копию пенсионной).

Взимается ли налог на недвижимость с пенсионеров

Заявление о возврате взятого налога за каждый период надо писать отдельно.

Все эти документы надо передать в налоговую. Обязательно передается в ту налоговую, которая расположена по месту расположения недвижимого имущества.

Документы надо передать в отдел работы с налогоплательщиками. Можно просто отправить их по почте на адрес налоговой инспекции.

Механизм возврата налога несложен. Если пенсионер приобретает жилую площадь, то он также может избежать уплаты налога в размере 13 процентов.

Что необходимо для этого сделать?

  1. Обратиться в налоговые органы и предоставить справку по форме 3 НДФЛ, указать в ней все пункты, доходы, о том, что был уплачен налог, цену на недвижимость.
  2. Кроме справки 3 НДФЛ, надо написать заявление. Форму можно узнать непосредственно в налоговой. Также понадобится ксерокопия паспорта, справка о доходах 2 НДФЛ, пакет документов на квартиру (сюда относится договор о купле жилого помещения, расписка о получении денег, право собственности).
  3. Инспекция проверит поданные документы и заявление в течение 3 месяцев. Проверяется правильность оформления документов, право человека на льготы по налогообложению. Если проверенные документы верны, то пенсионеру перечисляют на банковский счет вычет из деклараций.

    Если документы неверны или поданы не в полном объеме, то налоговые органы делают запросы на недостающие документы.

  4. Не забудьте перед тем как подавать документы в налоговые органы, обзавестись расчетным счетом в банке.

    Ведь именно на него будут сделаны перечисления. Реквизиты счёта следует указать в документах. Наличностью денежные средства не выдаются, только при помощи перевода.

· специального заявления;

Налог на Производственные Помещения Пенсионер Как Платит

· документа с паспортными данными и гражданством Российской Федерации;

· удостоверения пенсионера;

· идентификационного номера;

· документов о праве собственности на имущественную собственность.

Сначала пенсионеру необходимо собрать вышеперечисленные документы, а затем в налоговом подразделении заполняется заявление установленного образца на предоставление льготного освобождения. Кстати, заявление считается важным документом, определяющим право владения льготой на уплату налога. Закон не предусматривает формуляр заявления, но составленная форма уже определена налоговым подразделением. С образцом можно ознакомиться на вебсайте налоговой службы Российской Федерации.

Перед обращением в налоговое подразделение, пенсионеру необходимо изучить всю информацию, предоставленную для ознакомления. Ее можно найти как на официальном сайте, так и получить по телефону в органе предоставления данной услуги. Важно также точно знать информацию о приемных днях.

Документ заполняется согласно действующему законодательству, полностью отражая вопрос. При этом заявитель вправе полностью осведомиться по всем интересующим его вопросам у представителя налоговой инспекции. При неправильном заполнении заявления, специалист должен подкорректировать данные и проконсультировать пенсионера о необходимых требованиях.

· фамилии, имени и отчества заявителя;

· названия отделения налогового подразделения, по месту регистрации оформляющего льготные основания на налог;

Берется ли налог на недвижимость с пенсионеров

· фамилии, имени и отчества начальника подразделения налоговой инспекции;

· идентификационного номера заявителя;

· данных паспорта;

· места точного проживания;

· цели подачи заявления;

· даты, которой принято заявление;

· подписи лица, составляющего заявку;

· информации о рассмотрении заявки инспекцией по налогам.

Подавать обращение в налоговую инспекцию разрешается такими путями:

  • в качестве личного обращения;
  • методом почтовой пересылки;
  • электронной почтой.

Обычно документы на освобождение от уплаты налога на недвижимое имущество подаются до конца третьего отчетного квартала. Если срок подачи заявления будет пропущен, то пенсионер не будет иметь право на такую льготу в данном периоде и ему придется платить налог.

КАКАЯ СТАВКА ТРАНСПОРТНОГО, ЗЕМЕЛЬНОГО НАЛОГА в РЕГИОНЕ, области, республике и льготы

В каждом регионе может быть разная ставка налога на коммерческую недвижимость. Но практически везде максимально действует 2% от кадастровой стоимости. Если ее узнать, то можно определить сумму налога.

Дорогие посетители! На сайте предложены типовые варианты решения проблем, но каждый случай индивидуален и имеет свои нюансы.
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – звоните по бесплатному телефону
7 800 350-23-69 доб. 504 (консультация бесплатно)
  • ветеран войны;
  • участник боевых действий;
  • инвалид 1 и 2 группы;
  • инвалид с детства.

Налог на коммерческую недвижимость не нужно платить предпринимателям, которые выбрали упрощенный вариант налогообложения. Должно быть соблюдено условие, что имущество применяется в коммерческой работе, и из дохода высчитывается единый налог. Юридическим лицам тоже не получится применять балансовую стоимость помещений, для них учитывается кадастровая.

Существует ли налог на недвижимость для пенсионеров

В каждом регионе власти могут дополнять и изымать со списка льготных объектов конкретные виды помещений. Если здания работают в области медицины, науки и образования, то их владельцам надо заплатить лишь 25% от налога.

Для военных

Существует закон, который был откорректирован в 2013 году, касающийся военных пенсионеров.

Из него следует, что пенсионеры, которые отслужили 20 лет и более не подвергаются налогообложению на имущество.

Естественно, если человек посвятил военной службе меньшее количество лет, то о льготах на налоги можно не мечтать.

Льготы на налоги человек получит только достигнув пенсионного возраста.

Продажа

Налог с продажи коммерческой недвижимости определяется следующими факторами:

  • статусом продавца;
  • системой налогообложения;
  • длительностью владения собственностью;
  • применением объекта в хозяйственной работе;
  • наличием документов, устанавливаются расходы на покупку объекта.

Какой налог на коммерческую недвижимость платят резиденты? Он равен 13%, а для нерезидентов – 30%. За основу берется кадастровая стоимость.

Если она не установлена, то учитывается договорная цена по продаже объекта.

Суммы налогов

Чтобы не платить налог на коммерческую недвижимость, если она была продана, нужно предварительно просчитать сделку. Необходимо все оформить документально, чтобы время владения объектом было равно больше 36 месяцев.

Для срочно заключенной сделки можно выбрать простой расчет. Для этого нужно рассчитать сумму с вычетом, отнять затраты на покупку. Законно могут применяться два вида расчета.

Затягивать выполнение сделки не следует. Валютный курс может повысить стоимость объекта, и поэтому увеличится налог.

Физическим лицам, если они оформлены как ИП, могут не платить налог. Только им нужно заключить договор аренды с налогообложением арендных платежей. В этом случае получится заплатить 6% вместо 13%. Юридическим лицам желательно выполнять 2 сделки в 1 налоговом периоде.

Это позволит уменьшить налоговую нагрузку. Благодаря этому получится уравновесить доходы и затраты, а также снизить налог.

Если владелец не входит в число участников льгот, то ему надо платить налог на имущество. Коммерческая недвижимость предполагает уплату следующих ставок:

  • 0, 1% — если недвижимость стоит до 300 тыс. рублей;
  • 0, 1-0, 3% — 300 – 500 тыс. рублей;
  • 0, 3-2% — больше 500 тыс. рублей.

За соблюдение уплаты сумм следит Налоговая служба. В эту организацию нужно обращаться и при наличии каких-либо вопросов этой сферы.

Нужно ли платить налог на недвижимость пенсионерам

Чтобы получить желаемые льготы просто сидеть сложа руки не выход.

Надо обратиться в налоговую инспекцию, предоставив необходимые документы. Потребуется также заявление.

Самый важный документ, прикладываемый к заявлению – пенсионное удостоверение. Именно оно подтверждает то, что человек является пенсионером.

Налоговые льготы должны применяться к конкретным объектам недвижимости.

Сообщить об этих объектах надо до 1 ноября текущего года.

Если пенсионер не заявил в налоговую о том, какой объект попадает под льготы, то по истечении срока (1 ноября) изменить имущество будет невозможно.

На основании каких документов предоставляется льгота

В тех случаях, когда пенсионер попросту не является в налоговый орган, сотрудники самостоятельно рассматривают все его недвижимое имущество и автоматически накладывают льготу на налоги на один из объектов.

Переживать за тот объект, который самостоятельно выберет налоговая, не надо. Она выбирает ту недвижимость, которая имеет наибольший налог. Пенсионер не будет ущемлен и это немалый плюс.

Стоит напомнить, что лица пенсионного возраста обладают льготами, касающимися налогов, на землю. Уточнить свои права и льготы можно в администрации города, налоговых органах.

Существуют особенности льгот на налоги, о которых нужно помнить:

  1. Если пенсионер не работает, то льготы должны предоставить за три последних года.
  2. В том случае, когда пенсионер имеет лишь долю в квартире. Он также не платит за нее налог, на него распространяется льгота. Остальные сожители и собственники не пенсионного возраста платят налог на жилье в обычном порядке.
  3. Пенсионер может добиться получения льготы на налоги не только через налоговую инспекцию. Можно просто обратиться к работодателю (если пенсионер работает). Пенсионер может работать на нескольких работах и с каждой получить налоговый вычет.

Но налоговая инспекция рассмотрит всех работодателей и вынесет заключение, какие выплатят вычет, а какие нет. Поэтому пенсионер сперва должен сходить в налоговые органы и получить уведомление, свидетельствующее о том, что ему полагается вычет. Далее, надо обратиться лично к налоговым агентам и показать уведомление.

Расчет налога

С 2016 года был изменен только один критерий, определяющий необходимость расчета и уплаты налога с продажи. Все объекты, приобретенные с этого времени, должны быть во владении хозяина не меньше 5 лет. В этом случае платить налог с продажи не нужно.

Предлагаем ознакомиться:  Кто имеет право на расширение жилплощади

Если недвижимость куплена до 2016 года, то налог не нужно платить от продажи помещений, которые в собственности больше 3 лет. В новых правилах есть исключения. Необходимо 3 лет владения, чтобы не платить налог:

  • недвижимость получена как подарок;
  • передана в наследство;
  • была приватизирована.

Есть право использования налогового вычета. Его размер равен 250 тыс. рублей. Доход от продажи объекта является прибылью гражданина, поэтому для физических лиц применяется ставка НДФЛ – 13%.

Если он не живет в России 183 дня в году и не получал за это время доходы, то считается нерезидентом. В этом случае ставка равна 30%.

Заключение

Предоставляется ли пенсионерам льгота по уплате налога на недвижимость

Любой пожилой человек, находящийся на пенсии может получить льготы по налогообложению.

Обо всех нюансах в этом деле можно узнать у налоговых органов.

Туда же предоставляются все документы, подтверждающие нахождение на пенсии. Подавая документы, можно надеяться на то, что налоговая назначит вычет. Вычет выплатят на банковский счет.

Если пожилой человек своевременно с документами не обратиться в налоговую инспекцию, то его автоматически смогут освободить от самых высоких налогов лишь одного принадлежащего ему объекта. Поэтому желательно посуетиться и записать ту собственность, налоги по которой уплачивать не хочется.

Пенсионер вправе сделать собственный выбор. Законы очень часто подвергаются корректировке, поэтому надо почаще узнавать о возможных новшествах.

Платят ли пенсионеры налог на недвижимость

к меню ↑

Если налогоплательщик, имеющий право на налоговую льготу, не представит уведомление о выбранном объекте налогообложения, налоговую льготу ему предоставят в отношении одного объекта налогообложения каждого вида с максимальной исчисленной суммой налога.

Введена новая налоговая льгота для пенсионеров. Теперь при исчислении земельного налога им будет предоставляться налоговый вычет в размере кадастровой стоимости 600 квадратных метров площади принадлежащего им участка.

Примечание

: Федеральный закон от 28.12.2017

№ 436-ФЗ

Другие льготные категории граждан (инвалиды, ветераны ВОВ и т.д) теперь также будут уплачивать земельный налог с учетом нового вычета.

Налог на имущество — есть ли льготы у пенсионеров

Если у пенсионера или иного льготника несколько земельных участков, льгота будет предоставляться только по одному из них. А по какому, налогоплательщик должен выбрать сам и сообщить о своем выборе в ИФНС, подав соответствующее уведомление. Если не подать такое уведомление, то вычет будет предоставлен в отношении земельного участка, по которому начислена самая большая сумма налога.

Новый вычет будет применяться уже при исчислении земельного налога за 2017 год.

к меню ↑

к меню ↑

Как получить вычет Для получения налогового вычета необходимо обратиться в ФНС Для получения положенного налогового вычета обращаются в отделение ФНС, к которой по месту расположения относится объект недвижимости. Там пишут заявление, а в доказательство того, что человек – пенсионер, к пакету документов прикладывают копию пенсионного удостоверения.

Но действуют ли они в отношении недвижимости, собственности и имущества? Надо ли платить Вообще, если какие-то налоговые извещения приходят на ваш адрес, их действительно нужно платить. Не всегда, но часто.

Дело в том, что налог на недвижимость для пенсионеров можно условно разделить на несколько категорий лиц. И очень часто многие платежи не имеют имеют исключений в отношении пожилых людей. Что это значит? Все очень просто: когда приходит платежка, ее следует оплачивать. К заявлению требуется приложить документы, подтверждающие такое право пенсионера, основным из которых является пенсионное удостоверение.

Чтобы налоговая льгота была применена в отношении конкретных объектов недвижимости, в налоговый орган следует подать соответствующее уведомление о выбранных объектах. Причем сделать это нужно до 1 ноября года, являющегося налоговым периодом, то есть, если налог уплачивается за 2018 год, то подать уведомление необходимо до 1 ноября 2018 г.

После этой даты изменить имущество, в отношении которого не должен уплачиваться имущественный налог для пенсионеров, возможности уже не будет. Если же пенсионер вообще не представит никакого уведомления, выбор объектов за него сделает сам налоговый орган. Однако не стоит переживать, поскольку от налога будет освобождено то имущество, в отношении которого исчислена максимальная сумма налога. То есть в любом случае пенсионер ничего не потеряет.

Также пенсионеры с 2018 года имеют льготу на земельный налог, согласно которой сумма подлежащего к уплате налога уменьшается на величину кадастровой стоимости 6 соток земельного участка. Это означает, что при владени участком площадью не более 6 соток налог на землю платить не придется.

Оформляется налоговый вычет для пенсионеров там же, где и для остальных категорий граждан — в отделении Налоговой службы по месту прописки при предъявлении пенсионного удостоверения. Если пенсионеру по состоянию на 31 декабря 2014 года была предоставлена льгота по уплате имущественного налога в соответствии с Законом № 2003-1 от 09 декабря 1991, то пенсионер имеет право не уведомлять повторно налоговые органы о том, что у него есть право на льготы, в соответствии с ч. 4 ст.

Калькулятор расчета суммы, обязательной к уплате, основывается на суммарной инвентаризационной стоимости здания, с учетом его постоянного износа, и динамики образования цен на недвижимость в каждом отдельном регионе. Данный перечень был определен федеральным законом. В свою очередь, субъекты РФ имели право на издание собственных законодательных актов, дающих возможность другим гражданам получить освобождение от выплат или получение льгот.

Согласно новому законодательству физические лица не платят налог за студии, творческие мастерские, ателье, а также помещения библиотек, музеев и галерей, если занимаются в них профессиональной творческой деятельностью. От налога освобождаются владельцы хозяйственных построек площадью до 50 кв. Имущественный налог для пенсионеров в 2018 году Главное правило предоставления налоговой льготы – это принадлежность недвижимости пенсионеру на праве собственности.

Так, если пенсионер на праве собственности владеет двумя или более объектами недвижимости, то налоговое послабление распространяется только на один из них. За все остальные придется платить налог. Например, если у пенсионера есть две квартиры, то он платит только за одну.

Порядок начисления земельного налога отличается от платежей за квартиры и дома. В данном случае объектом налогообложения выступает право собственности на земельный участок. Поступления от этого налога направляются в местные бюджеты и основной его особенностью является то, что порядок начисления и определение круга лиц, которые имеют льготы по его оплате, не находит отражение в федеральном законодательстве. Многих пенсионеров беспокоит вопрос касаемо налогообложения дач.

Здесь не все так просто, так как платеж на дачу не является единым, но состоит из нескольких слагаемых, а именно: налог на имущество и земельный налог. О последнем будет сказано в соответствующем разделе статьи, а что касается платежа за дачный домик, то на него может распространяться льгота. Однако на практике пенсионеры чаще используют послабления для освобождения от налогов своего жилья, поэтому за дачу, являющуюся дополнительным объектом недвижимости, все же приходится платить.

Взимается ли налог на недвижимость с пенсионеров

Как правило, граждане не обращают на них внимания, что в корне неверно. Если возникла подобная ситуация, то после получения соответствующего уведомления пенсионеру необходимо обратиться в ИФНС по месту регистрации, имея на руках пенсионное удостоверение, для подтверждения своего статуса. Пенсионеры в России относятся к самым социально уязвимым категориям населения. В связи с этим государство освободило их от обязанности по уплате налогов на единственное, по сути, жилье.

Что касаемо земельного налога, то о закреплении льгот по его оплате на федеральном уровне говорится уже давно, однако пока местные власти самостоятельно определяют возможность освобождения от него.

Однако, у налогоплательщиков возникает ряд вопросов, касающихся трактовки норм о налоговых льготах, предоставляемых гражданам, вышедшим на пенсию, и основаны они на особенностях национальной пенсионной системы. Платят ли пенсионеры налог на имущество и какие на него льготы в 2018 году?К заявлению обязательны подтверждающие документы.

квартиры, гаражи, дома, другие помещения и строения. Плательщики налога – физические лица, которые владеют данными объектами. Платят ли пенсионеры налог на имущество в 2017 году, мы сейчас и выясним. На каждый вид имущества необходимо иметь право собственности, при его наличии имущество облагается налогом.

Он должен уплачиваться за сооружения, даже если они не используются в настоящий момент или находятся в непригодном состоянии. До 2014 года в законодательстве РФ существовал значительный перечень льгот при уплате налога на имущество. Суммарная инвентаризационная стоимость объектов налогообложения, умноженная на коэффициент-дефлятор (с учетом доли налогоплательщика в праве общей собственности на каждый из таких объектов ) Ставка налогаДо 300 000 рублей включительноДо 0, 1 процента включительноСвыше 300 000 до 500 000 рублей включительноСвыше 0, 1 до 0, 3 процента включительноСвыше 500 000 рублейСвыше 0, 3 до 2, 0 процента включительноДля получения освобождения от налогообложения за имущество, пенсионер должен заявить о своем желании в соответствующие инстанции.

К заявлению необходимо приложить пенсионное удостоверение, подтверждающее статус гражданина. Гражданин может направить свое заявление вместе с копией пенсионного удостоверения письмом по почте. В самом заявлении указывается объект имущества, на который пенсионер желает получить послабление по выплатам.

Если гражданин не определился с выбором, то это за него сделают сотрудники налоговой службы. Обычно выбирается та часть владений, которая имеет самую высокую кадастровую стоимость. О принятом решении гражданин оповещается письмом из инспекции.

Со следующего календарного года действие закона вступает в силу. После того как решение принято, в этом году гражданин не имеет право ничего изменять. Граждане, преклонного возраста имеют право на получение вычета по факту приобретения недвижимого имущества.

Льгота может использоваться в отношении любого объекта, независимо от того, платит ли за него пенсионер государству или нет. Аспекты налоговой политики НК РФ четко регламентирует, какие не надо платить налоги и каким категориям лиц, а также порядок предоставления льгот. Согласно действующему законодательству от имущественных выплат освобождаются нетрудоустроенные и работающие пенсионеры.

  • Глава 30 НК РФ для юридических лиц
  • Закон от 09. 12. 1991 г. № 2003-1 “О налоге на имущество для физических лиц”.
  1. Федеральные льготы предусмотрены для всех городов России. Льготники освобождаются от уплаты имущественного налога независимо от региона проживания. Среди них:
    1. пенсионеры;
    2. инвалиды 1 или 2 группы;
    3. кавалеры Ордена Славы;
    4. герои страны (СССР в том числе);
    5. военные, ушедшие в отставку по возрасту с выслугой 20 лет;
    6. семьи военных, потерявших единственного кормильца;
    7. супруги и родители военных, погибших при исполнении должностных обязанностей;
    8. ветераны ВОВ;
    9. инвалиды детства;
    10. люди, пострадавшие от аварий в Чернобыле или на атомной станции “Маяк”;
    11. граждане, использующие имущество для творческой деятельности и в качестве культурного объекта;
    12. собственники хозяйственных построек, но не более 50 м.кв., расположенных на участках для с/х личного подсобного хозяйства, дачного хозяйства, садоводства, огородничества.
  2. Региональные льготы — полностью либо частично освобождают некоторых граждан от уплаты имущественного налога:
    • многодетные семьи;
    • нуждающиеся граждане.
Предлагаем ознакомиться:  Номинальный счет при покупке квартиры в банке это

Существует ли льгота пенсионерам при покупке недвижимого имущества?

Несмотря на то что пенсионер освобожден от налога на имущество, то на земельный участок, находящийся в его собственности или в бессрочном пользовании, эта льгота не распространяется. В начале девяностых годов прошлого века пенсионер освобождался от земельного налога, но после это льготу отменили.

В статье 395 Налогового Кодекса установлен перечень лиц, освобожденных от уплаты налога на землю по отношению участков, использующихся для сохранения и развития традиций, промыслов и хозяйствования. К ним относятся граждане, представляющие коренные малочисленные народы Севера, Дальнего востока и Сибири.

Следовательно, в соответствии с Федеральным законом, льгота пенсионеру на земельный налог не положена, он обязан уплачивать его на общих основаниях. Но ее могут установить органы местного самоуправления, самостоятельно определяя, будет или нет на его территории действовать льгота на земельный налог по отношению к пенсионерам и определять основания и порядок его применения.

Так, например, для получения налоговой льготы на землю в городе Королеве Московской области, пенсионер должен не работать, а также быть зарегистрирован и постоянно проживать в помещении, которое находится на этом земельном участке. В этом случае сумма налога будет уменьшена на 50%, если площадь не больше 1200 квадратных метров.

Взимается ли налог на недвижимость с пенсионеров

Если муниципальным органом установлена льгота пенсионеру по налогу на землю, то необходимо предоставить ряд документов. Обязательно нужно предъявить:

  • удостоверение личности (паспорт);
  • пенсионное удостоверение;
  • документ на земельный участок, подтверждающий право его владением.

Кроме этих документов, в налоговой инспекции могут потребовать дополнительные, в зависимости от требований, установленных для пенсионеров. Например, если льгота на налог предоставляется только неработающему пенсионеру, то нужно будет предъявить еще и трудовую книжку. Чтобы подробно узнать какие нужны документы для предоставления льготы, необходимо обращаться в территориальный орган ИФНС по месту, где находится участок земли.

Земельным налогом облагаются участки, расположенные в границах муниципального образования. Он исчисляется с

, которая определена на 1 января. При образовании земельного участка в течение текущего года, налог начисляется на ту дату, когда участок был поставлен на кадастровый учет. Если земельный участок в долевой собственности у нескольких лиц, то для каждого налогоплательщика он определяется отдельно.

Ставка налога на земельный участок каждым муниципальным образованием устанавливается самостоятельно, но не должна быть выше 0,3% по отношению:

  • земли жилищного фонда;
  • сельскохозяйственной земли;
  • а также земель, которые предоставлены для огородничества, садоводства и личного подсобного хозяйства.

На другие земельные участки налог устанавливают по ставке 1,5%. Заплатить начисленную сумму фискальному органу необходимо до 1 ноября.

Для того чтобы узнать, какие налоги не платят пенсионеры, необходимо обратиться в налоговую службу. Оформление льгот должно быть своевременным. Желательно это сделать до получения налогового уведомления. Необходимо помнить, что даже если пенсионер имеет право на определенные льготы, при неуплате квитанции по налогу, будут все равно приходить требования для его уплаты и начнут начисляться пени. Так как льгота является правом, а не обязанностью, то чтобы использовать ее, нужно отнести заявление в налоговую инспекцию.

· данных паспорта;

к меню ↑

Льготы, установленные в соответствии со статьей 395 Налогового Кодекса Российской Федерации, действуют в полном объеме. Там пенсионеров нет.

Пунктом 5 ст. 391 Налогового кодекса определены категории налогоплательщиков, для которых на федеральном уровне предусмотрено уменьшение налоговой базы на не облагаемую налогом сумму в размере 10 000 руб. К таким налогоплательщикам, в частности, отнесены Герои Советского Союза, Российской Федерации, ветераны и инвалиды Великой Отечественной войны и др. Там пенсионеров нет.

Напрямую освобождение от уплаты налога либо предоставление налоговых льгот такой категории физических лиц как “пенсионеры” главой 31 “Земельный налог” Налогового кодекса РФ не предусмотрено.

Однако следует отметить, что земельный налог является местным налогом, который устанавливается кодексом и нормативными правовыми актами представительных органов муниципальных образований. И при установлении налога нормативными правовыми актами представительных органов муниципальных образований (законами городов федерального значения Москвы и Санкт-Петербурга) могут также устанавливаться налоговые льготы.

Местные власти не вправе дифференцировать налоговые ставки по земельному налогу для отдельных категорий налогоплательщиков. Потому что подобные полномочия местных властей не предусмотрены НК РФ. Об этом говорится в письме Минфина РФ в письме № 03-05-04-02/57016 от 06.10.2015.

Взимается ли налог на недвижимость с пенсионеров

Для получения льготы по налогу на имущество физических лиц надо подать заявление о предоставлении льготы и оригиналы документов, подтверждающих право на льготу.

к меню ↑

Одна из поправок касается сроков уплаты налога на имущество, транспортного и земельного налогов для физических лиц. С 2016 года перечисленные налоги нужно будет уплачивать не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Как известно, по действующим правилам 2015 года имущественные налоги должны быть уплачены не позднее 1 октября (п. 1 ст. 363 НК РФ, п. 1 ст. 397 НК РФ, п. 1 ст. 409 НК РФ).

к меню ↑

к меню ↑

ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ ССЫЛКИ по теме

Уплата сбора за недвижимость не является полностью обязательным мероприятием для пенсионеров. Этой категории лиц положены существенные льготы. Налог на приватизированную квартиру для пенсионеров уплачивается только в специально установленных законодательством случаях.

Взимается ли налог на недвижимость с пенсионеров

Многих людей, имеющих пенсионное удостоверение, интересует вопрос: нужно ли платить налог за недвижимость? После приватизации квартиры (комнаты, жилого строения, участка земли), владелец получает свидетельство о праве собственности на этот объект. В итоге собственник вынужден ежегодно уплачивать сбор за приватизированную квартиру, но людям пенсионного возраста полагаются определенные скидки, связанные с таким обязательством.

Налог на имущество для пенсионеров — местный сбор. Он рассчитывается по региональной процентной ставке. Ее величину можно узнать, посетив отделение ФНС (Федеральная налоговая служба), администрацию региона. Для расчета платежа по сбору необходима кадастровая стоимость жилья. Информацию о ней можно получить лично при посещении отделения Росреестра или одноименного сайта в интернете. Сумма платежа определяется умножением кадастровой стоимости жилья на налоговую ставку.

Налоговый Кодекс РФ содержит все правила, связанные с налогообложением, в т.ч. имущественным. Помимо этого законодательного акта, существуют другие нормативно-правовые документы, регулирующие вопросы, связанные с налогом на приватизированную квартиру для пенсионеров:

  • Налоговый кодекс РФ;
  • Гражданский кодекс РФ;
  • Земельный кодекс РФ;
  • ФЗ № 218 «О государственной регистрации недвижимости» от 28.02.2018 г.;
  • ФЗ № 135 «Об оценочной деятельности в Российской Федерации» от 29.07.1998 г.;
  • Закон № 1541-I «О приватизации жилого фонда РФ» от 04.07.1991 г.

Любое физическое лицо в РФ должно платить имущественный сбор, если оно является владельцем недвижимости. Пенсионер освобождается от платежа только по некоторым объектам при определенных условиях. За имущество, не отвечающее положенным требованиям, он должен заплатить. Налог на приватизированную квартиру для пенсионеров не взимается за места общего пользования в многоквартирных домах. Когда имущество находится в долевой собственности, пенсионер платит только за свою долю.

О необходимости внесения платежа Налоговая служба уведомляет гражданина по почте. Если у человека есть «Личный кабинет» на официальном сайте ФНС, то информация об имеющейся приватизированной недвижимости и начисленным налогам содержится там. Когда данных о каких-либо объектах собственности не хватает, гражданин обязан уведомить об этом Налоговую инспекцию.

Если собственник вовремя не сообщил ФНС, что он получил пенсионное удостоверение, то перерасчет имущественного сбора возможен максимум за 3 предшествующих года (главное, чтобы гражданин в это время уже имел такой документ). Налог на недвижимость для пенсионеров подлежит уплате в региональный бюджет до 1 октября года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Взимается ли налог на недвижимость с пенсионеров

Воспользоваться скидкой при оплате имущественного сбора люди, владеющие пенсионным удостоверением, могут вне зависимости от того, работают они или нет. Также не имеет значения основание для получения пенсии: по инвалидности, старости, потере кормильца и т.д. Льготы пенсионерам по налогу на имущество предоставляются на следующих условиях:

  • владение пенсионным удостоверением;
  • нахождение жилья в собственности;
  • стоимость объекта недвижимости меньше 300 млн. руб.;
  • имущество не используется для предпринимательской деятельности.

На освобождение от имущественного платежа претендуют различные категории граждан РФ. Федеральными льготниками являются:

  • пенсионеры;
  • инвалиды II и I групп;
  • инвалиды с детства;
  • герои РСФСР и СССР;
  • участники ВОВ и военных действий в Афганистане;
  • кавалеры Орденов Славы 3-х степеней;
  • военнослужащие;
  • члены семей, родители военнослужащих, погибших при выполнении служебных обязанностей;
  • ликвидаторы аварий ЧАЭС;
  • другие лица, указанные в статье 404 Налогового кодекса РФ.

Кроме федеральных категорий льготников есть и региональные. К последним относятся, например, многодетные семьи. У каждого региона свой список льготников, который могут расширять местные власти. Его можно узнать, посетив администрацию города или сайт муниципалитета. Количество льгот у пенсионера не увеличивается, даже если он попадает под несколько таких категорий лиц.

Освобождению от имущественного сбора подлежит 1 объект одного вида имущества. Например, если лицо, владеет двумя приватизированными квартирами, 100% скидка предоставляется на оплату только одной из них. Отмена сбора возможна по следующим объектам:

  • квартира;
  • дом;
  • комната;
  • помещения, используемые в профессиональной творческой деятельности;
  • машино-места и гаражи;
  • хозяйственные сооружения и строения (общая площадь ― не более 50 м²), расположенные на садовых дачных и других земельных участках.

Последствия неуплаты налога

Полная или частичная неуплата налога из-за уменьшения платежной базы, неправильного расчета суммы, а также других неправомерных действий приводит к ответственности. По Налоговому кодексу, положена выплата штрафа в размере 20% от всей суммы.

У органов взыскания должна быть вся информация и документы, свидетельствующие о наличии такого правонарушения. К этим данным относят определение налогов на основе законодательства РФ, направление оповещения, и факты подтверждения его получения.

В определенный законом период утверждается пеня за просрочку платежей. Процент составляет 1/300 ставки на финансирование ЦБ. К ответственности привлекаются лица с 16 лет. Этот вид налогообложения считается новым в России, но он обязательный, поэтому платить его придется всем.

Своевременное погашение позволит беспрепятственно вести коммерческую деятельность.

Кроме коммерческих объектов, налог взимается и на обычную недвижимость. Есть категории граждан, которых освобождают от уплаты сборов. В любом случае важно документально подтвердить льготную группу, и тогда ждет снижение или отсутствие налога.

Оцените статью
Юридическая помощь
Добавить комментарий

Adblock detector