Горячая линия бесплатной юридической помощи:
Москва и область:
Москва И МО:
+7(499) 110-93-26 (бесплатно)
Санкт-Петербург и область:
СПб и Лен.область:
+7 (812) 317-74-92 (бесплатно)
Регионы (вся Россия):
8 (800) 550-95-86 (бесплатно)

Взыскание дебиторской задолженности алгоритмы и рекомендации

Понятие и виды дебиторской задолженности

Суть дебиторской задолженности заключается в возникновении некоторой суммы долгов, в пользу юридического лица от других юридических или физических лиц в результате финансово-хозяйственных отношений. К дебиторской задолженности относятся неуплаты по счетам и договорам различного рода, недостачи и растраты, хищения денежных средств или товаров, и т.д.

Дебиторская задолженность классифицируется по нескольким видам, в зависимости от сроков погашения. От этого будет зависеть и порядок взыскания дебиторской задолженности. Разделяют следующие типы:

  • краткосрочная, когда погашение обязательств ожидается в срок до 1 года;
  • долгосрочная, предполагающая срок для погашения более 1 года;
  • нормальная, которая существует в пределах срока, оговоренного соглашением (например, подотчетные денежные средства, авансовые платежи, и т.д.);
  • просроченная, когда сроки, оговоренные договором для погашения, не соблюдаются, и обязательства контрагента не выполняются.

Наибольший интерес вызывает просроченная дебиторская задолженность, которая также подразделяется на два самостоятельных вида, суть коих раскрывает Статья 266 НК РФ. Согласно этому нормативному документу просроченная задолженность подразделяется на:

  • сомнительную (когда непогашенный в установленные сроки долг не обеспечен залоговым имуществом, банковской гарантией или финансовым поручительством);
  • безнадежную (когда возврат задолженности не представляется возможным ввиду истечения срока исковой давности, прекращения процедуры исполнительного производства, ликвидации должника как юридического лица, и т.д.).

Консультация юриста позволяет выяснить, насколько велика вероятность признания долга безнадежным, и определить способы взыскания дебиторской задолженности в каждом конкретном случае. Безнадежность долга можно охарактеризовать следующими условиями:

  • отсутствие должника и невозможность определения его местонахождения;
  • отсутствие имущества у неплательщика;
  • процедура банкротства должника или ликвидация в качестве юридического лица;
  • срок давности исполнительного производства по взысканию задолженности истек;
  • финансовое учреждение, на счетах которого находятся средства должника, признано банкротом, и его средств недостаточно для покрытия всех долговых обязательств.

Стоит заметить, что дебиторская задолженность неприятна для кредитора не только тем, что средства фактически выходят из оборота предприятия, но и тем, что юридически она считается частью оборотных активов, находящихся на балансе организации формально. Существующие ныне способы взыскания дебиторской задолженности сможет разъяснить консультация юриста.

Возврат долгов через суд

Если контрагент не выполняет финансовые обязательства, это непосредственно подрывает экономику поставщика товаров или услугу и ставит под угрозу дальнейшее с ним сотрудничество. Это заключается в следующем:

  1. У поставщика нет денег (или их недостаточно) для дальнейшего развития;
  2. Должник привыкает к несвоевременному выполнению финансовых обязательств;
  3. Недобросовестные действия повторяются.
Предлагаем ознакомиться:  Сроки рассмотрения гражданского дела в районном суде

Результат – из надежного делового партнера контрагент становится ненадежным. Предприятие-поставщик несет финансовые потери.

Но затягивание с взысканием долгов усугубляется, если должник инициирует процедуру ликвидации или банкротства. Он может избежать расчета с кредиторами и другими заинтересованными лицами с помощью серых схем и упрощенной процедуры банкротства.

Затягивание с взысканием долгов приводит к тому, что контрагент становится не платежеспособным, невыполненные обязательства у него растут. Разумный выход для него – ликвидация, банкротство, реструктуризация долгов – приводит к финансовым потерям для фирм, которые не успели своевременно получить свои деньги за поставленный товар или услугу.

Грамотно проведенная досудебная работа облегчает процесс сбора доказательств – они уже все на руках. Остается составить грамотный иск.

1.      Заявление написано эмоционально.

2.      Много ненужной, избыточной информации.

3.      Ключевые моменты отсутствуют либо описаны не полностью.

Это усложняет рассмотрение дела, запутывает самого судью. Узконаправленные юристы, которые практикуются на возвращении дебиторки, включают в иск только важные моменты, которые имеют юридическое значение. Документ составляется с учетом юридической практики и постановлений Верховного Суда РФ, региональных судов.

1.      Договор, по которому возникла дебиторская задолженность;

2.      Накладные на полученные товар и (или) акты приема услуг;

взыскание задолженности

3.      Документально оформленные сверки взаиморасчетов;

4.      Претензии, подтверждение их направления должнику;

5.      Другая деловая переписка, которая касается невыполненных обязательств, в том числе и через электронную почту.

6.      Доверенности на сотрудников и другие документы.

Поведение в суде, грамотно выстроенная стратегия и тактика, умение приводить контраргументы – это и многое другое является важным для выигрыша дела. От лица, которое представляет интересы одной из сторон процесса, требуется:

  1. Правильно реагировать на ход заседаний;
  2. Уметь подмечать  изменения в ту или иную сторону;
  3. Быстро заявлять, составлять и подавать ходатайства.

Регламент по работе с дебиторской задолженностью - образец

Без должной юридической практики сделать это невозможно, риск проигрыша в суде возрастает.

Алгоритм возврата дебиторки

Состояние дебиторской задолженности является одним из важных факторов эффективной работы предприятия в целом. По сути — в ДЗ аккумулируются оборотные средства, необходимые для деятельности предприятия. Поэтому хорошая оборачиваемость ДЗ — это путь к обеспеченности компании собственными оборотными средствами.

Больше об оборачиваемости ДЗ прочтите в статье «Оборачиваемость дебиторской задолженности (формула)».

Единый регламент по управлению ДЗ нужен, в первую очередь, если:

  • Существует большое количество дебиторов у предприятия. В качестве примеров таких компаний можно привести:
    • микрофинансовые организации;
    • компании, оказывающие услуги связи на постоплатных тарифах;
    • управляющие компании в жилых домах.
  • Существует значительное число подразделений или структурных единиц компании (или группы), у каждой из которых есть свои дебиторы. В этом случае обязательно должен существовать единый для всех регламент по учету и управлению такой важной статьей, как ДЗ.

Основным назначением положения о ДЗ является систематизация порядка работы с ДЗ и внедрения единых нормативов и методов учета и управления ДЗ.

Юристы рекомендуют предусмотрительно составлять договор, вписывать в него особые условия, а именно:

  1. Значительные штрафы за каждый день просрочки;
  2. Четкие и простые условия их начисления.
Предлагаем ознакомиться:  Дисциплинарное взыскание не может быть применено позднее

Возможность переплатить в течение месяца-двух в 1,5-2 раза больше первоначальной суммы долга стимулирует контрагента своевременно выполнять договорные обязательства.

Как только возникают невыполненные финансовые обязательства, необходимо попытаться в досудебном порядке урегулировать спор. Для этого следует:

  1. Проанализировать условия договорных отношений с должником;
  2. Направить ему претензию с требованием в кратчайший срок выполнять взятые им обязательства;
  3. Определить дальнейший порядок действий по досудебному урегулированию конфликта, наметить тактику и стратегию в судебном процессе.

Взыскание дебиторской задолженности алгоритмы и рекомендации

Игнорировать этот этап не рекомендуется по следующим причинам:

  1. На нем удается вернуть около трети всех долгов;
  2. В течение этого периода собираются доказательства для обеспечения исковых требований.

После выполнения требований законодателя по досудебному урегулированию, которое не дало положительного результата, составляется иск и обращаются в арбитражный суд.

Законодательством РФ предусматривается два способа взыскания дебиторской задолженности с контрагента: добровольный и принудительный.

Добровольный метод предполагает погашение долговых обязательств в порядке переговорного процесса или направления претензии к заемщику (досудебное взыскание дебиторской задолженности). Принудительный способ подразумевает решение конфликта в порядке судебного разбирательства (взыскание дебиторской задолженности через суд).

Возврат дебиторской задолженности претензионным методом (досудебное взыскание дебиторской задолженности) может осуществляться следующими способами:

  • путем телефонных переговоров с должником;
  • путем электронной переписки;
  • посредством почтовых переписок с должником;
  • путем переговорного процесса при личном общении;
  • посредством передачи должнику соответствующей претензии;
  • путем обращения в коллекторские организации.

Что касается коллекторских компаний, то их методы могут быть довольно неприятными для должника. Иногда подобные взыскания заканчиваются уголовными процессами. В этом случае оказывают помощь должникам антиколлекторы. Такие методы дают положительные результаты лишь в редких случаях. Основная масса дебиторских задолженностей требует судебного разбирательства.

Если добровольные способы (досудебное взыскание дебиторской задолженности) на должника не действуют, то кредитору нужно обратиться в арбитражный суд по месту своей регистрации с соответствующим ходатайством. В заявлении должны быть указаны следующие факты:

  • наличие финансово-хозяйственных отношений между кредитором и должником;
  • сумма просроченной дебиторской задолженности, подтвержденная документально (непогашенными счетами на оплату, неоплаченными накладными на отгрузку товара, актами приема-передачи или выполненных работ, и т.д.);
  • отказ должника погасить задолженность в добровольном порядке (переписки, копия претензии, почтовые уведомления и т.д.);
  • расчет неустойки (проценты, начисленные за каждый день просроченной задолженности или фиксированная сумма, указанная в договоре).
Предлагаем ознакомиться:  Взыскание пени за просрочку платежа

На основании заявления суд рассмотрит обстоятельства дела и вынесет решение, которое будет отображено в исполнительном листе. Этот документ является основанием для обращения взыскания на дебиторскую задолженность службой судебных приставов. Орган ФССП изыскивает возможности взыскания, в том числе и посредством ареста имущества должника и его реализации.

Почему нужны профессионалы?

Каждый из описанных выше этапов имеет свои особенности и требует профессионального подхода. Штатный юрист на фирме не снимает необходимости обращаться к помощи компаний, которые специализируются на вопросах взыскания долга с юридических лиц  и ИП. Годы практики формируют у них авторские наработки и алгоритмы действий в разных нестандартных ситуациях,  которые позволяют предупреждать финансовые потери своих клиентов от недобросовестных контрагентов-должников.

1.      Более 10 лет практики по возврату долгов перед физическими и юридическими лицами.

2.      Более 20 лет опыта работы в сфере юриспруденции.

3.      За их плечами ведущие должности, как в правоохранительных органах, так и в крупных российских и международных компаниях.

Обращайтесь к нам прямо сейчас! Помощь юристов Юридической Компании Антанта – это эффективное решение при возврате дебиторки.

Исковое заявление о взыскании дебиторской задолженности

Образец написания заявления на взыскание дебиторской задолженности можно найти как в сети интернет, так и проконсультировавшись со специалистом. Консультация юриста в нашей компании будет бесплатна для любого человека, обратившегося за помощью.

Исковое заявление о взыскании дебиторской задолженности в обязательном порядке должно включать в себя следующие моменты:

  • название судебного органа обращения взыскания на дебиторскую задолженность и личные данные истца и лица, выступающего ответчиком;
  • обстоятельства возникновения долга и документы, подтверждающие его наличие;
  • факт нарушения сроков погашения долговых обязательств;
  • перечень документов, являющихся доказательной базой обращения взыскания на дебиторскую задолженность.

Все нюансы, которые должно содержать исковое заявление о взыскании дебиторской задолженности, раскроет консультация юриста.

Важным моментом, характеризующим особенности обращения взыскания на дебиторскую задолженность, можно назвать исковую давность подобных дел. Срок взыскания дебиторской задолженности определен в соответствии с гражданским законодательством в три года. По прошествии этой давности взыскание дебиторской задолженности уже невозможно.

возврат задолженности

Внимание!  В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть!
Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать Задать вопрос юристу

Оцените статью
Юридическая помощь
Adblock detector